【営業キャッシュフローの推移】ソネック(1768)

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ソネック　【業種】建設業　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	△12億5,155万5,000円	-	連結	日本
2015年3月31日	5億1,082万9,000円	-	連結	日本
2016年3月31日	4億8,558万円	△4.9	連結	日本
2017年3月31日	12億8,483万1,000円	+164.6	連結	日本
2018年3月31日	△1億5,998万6,000円	-	連結	日本
2019年3月31日	△5億175万円	-	連結	日本
2020年3月31日	△8億2,210万3,000円	-	連結	日本
2021年3月31日	15億3,354万6,000円	-	連結	日本
2022年3月31日	1億7,789万円	△88.4	連結	日本
2023年3月31日	21億3,608万6,000円	+1100.8	連結	日本
2024年3月31日	△26億6,662万4,000円	-	連結	日本
2025年3月31日	△6億5,400万9,000円	-	連結	日本
2026年3月31日	33億1,926万1,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ソネックのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)	当連結会計年度 (自　2025年４月１日　至　2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	762,160	1,960,171
減価償却費	80,465	99,609
減損損失	48,133	-
完成工事補償引当金の増減額（△は減少）	△17,000	△1,000
工事損失引当金の増減額（△は減少）	△118,100	△12,400
賞与引当金の増減額（△は減少）	900	△5,300
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	6,230	7,765
貸倒引当金の増減額（△は減少）	16,020	△12,380
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△32,077	5,821
訴訟損失引当金の増減額（△は減少）	△100,920	-
投資有価証券評価損益（△は益）	8,971	269
受取利息及び受取配当金	△22,318	△33,509
売上債権の増減額（△は増加）	△1,798,791	△325,130
未成工事支出金等の増減額（△は増加）	△5,917	3,996
仕入債務の増減額（△は減少）	369,515	310,132
未成工事受入金の増減額（△は減少）	720,998	△187,261
未払消費税等の増減額（△は減少）	△3,882	185,767
立替金の増減額（△は増加）	△537,590	759,141
預り金の増減額（△は減少）	△6,575	704,452
その他	△11,869	49,169
小計	△641,648	3,509,316
利息及び配当金の受取額	22,293	33,408
法人税等の支払額	△34,654	△223,463
営業活動によるキャッシュ・フロー	△654,009	3,319,261
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,346,578	2,750,566
現金及び現金同等物の期首残高	2,651,975	1,305,396
現金及び現金同等物の期末残高	※ 1,305,396	※ 4,055,963