【営業キャッシュフローの推移】ＭＦＳ(196A)

TOP　2026年の大化け株　関連銘柄

　銘柄名・銘柄コード・業種・テーマで検索できます。

ＭＦＳ(196a)の株価　業績

　

ＭＦＳ　【業種】その他金融業　【市場】東証グロース) 2024年6月21日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2019年6月30日	△100万円	-	個別
2020年6月30日	△100万円	-	個別
2021年6月30日	△100万円	-	個別
2022年6月30日	△8億2,488万円	-	連結
2023年6月30日	6,218万8,000円	-	連結
2024年6月30日	△7,083万7,000円	-	連結	日本
2025年6月30日	1億1,680万2,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

(1) 連結経営指標等

 

(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、株式は非上場であり、期中平均株価が把握できず、また、１株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。

２．自己資本利益率については、親会社株主に帰属する当期純損失が計上されているため、記載しておりません。

３．株価収益率は、株式が非上場であるため記載しておりません。

４．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数（アルバイト、派遣社員を含む。）は、期末人員を〔　〕内に外数で記載しております。

５．第13期及び第14期は、販売費及び一般管理費の内、広告宣伝費及び人件費等の先行投資により、経常損失及び親会社株主に帰属する当期純損失を計上しております。

６．第13期及び第14期の連結財務諸表については、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づくEY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。

７．は、2024年３月22日付で普通株式１株につき200株の割合で株式分割を行っております。第13期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純損失を算定しております。

 

(2) 提出会社の経営指標等

 

(注) １．１株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため、記載しておりません。

２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、株式は非上場であり、期中平均株価が把握できず、また、１株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。

３．自己資本利益率については、当期純損失が計上されているため、記載しておりません。

４．株価収益率は、株式が非上場であるため記載しておりません。

５．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数（アルバイト、派遣社員を含む。）は、期末人員を〔　〕内に外数で記載しております。

６．第10期から第14期は、販売費及び一般管理費の内、広告宣伝費及び人件費等の先行投資により、経常損失及び当期純損失を計上しております。

７．第13期及び第14期の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づくEY新日本有限責任監査法人により監査を受けておりますが、第10期、第11期及び第12期の財務諸表につきましては、「会社計算規則」（平成18年法務省令第13号）に基づき算出した各数値を記載しており、監査を受けておりません。

８．は、2024年２月22日開催の取締役会において、2024年３月８日付で普通株式を対価とする取得条項に基づき、Ａ種優先株式、Ｂ種優先株式、Ｃ種優先株式、Ｄ種優先株式、Ｅ種優先株式、Ｆ種優先株式及びＧ種優先株式の全てをが取得し、引き換えにこれらの種類株式の株主に対して普通株式の交付を行い、同日付でが取得したこれらの種類株式の全てを消却しております。

９．は、2024年３月22日付で普通株式１株につき200株の割合で株式分割を行っております。第13期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純損失を算定しております。

10．は、2024年３月22日付で普通株式１株につき200株の割合で株式分割を行っております。
そこで、東京証券取引所自主規制法人（現 日本取引所自主規制法人）の引受担当者宛通知「『新規上場申請のための有価証券報告書(Ⅰの部)』の作成上の留意点について」(平成24年８月21日付東証上審第133号)に基づき、第10期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して算定した場合の１株当たり指標の推移を参考までに掲げると以下のとおりとなります。
なお、第10期、第11期及び第12期の数値（１株当たり配当額については全ての数値）については、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けておりません。

株価等との関係

株価　 為替(ドル円)　 原油価格　 日本金利　 米金利　

売上高　 営業利益　 経常利益　 純利益　

ＭＦＳのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

											(単位：千円)
										前連結会計年度 (自 2023年７月１日 　至 2024年６月30日)	当連結会計年度 (自 2024年７月１日 　至 2025年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）									△144,470	198,443
	減価償却費									23,227	29,348
	上場関連費用									21,026	－
	株式報酬費用									－	5,120
	株式交付費償却									2,686	2,153
	受取利息及び受取配当金									△60	△2,016
	支払利息									7,494	1,182
	社債利息									3,141	―
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									△1,498	△15
	売上債権の増減額（△は増加）									6,855	△17,776
	販売用不動産の増減額（△は増加）									―	△81,798
	前払費用の増減額（△は増加）									△1,456	△4,084
	未払金の増減額（△は減少）									16,227	△13,734
	未払費用の増減額（△は減少）									20,121	△4,694
	預り金の増減額（△は減少）									△5,181	5,092
	未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）									21,813	△6,473
	未払消費税等の増減額（△は減少）									△25,651	41,286
	未収消費税等の増減額（△は増加）									△4,521	4,521
	その他									2,108	△37,343
	小計									△58,139	119,208
	利息及び配当金の受取額									60	1,636
	利息の支払額									△10,169	△1,182
	法人税等の支払額									△2,589	△2,859
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△70,837	116,802
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										394,199	△255,317
現金及び現金同等物の期首残高										1,477,601	1,871,801
現金及び現金同等物の期末残高										1,871,801	1,616,483

財務三表

ＭＦＳの貸借対照表

ＭＦＳの損益計算書

貸借対照表、損益計算書、キャッシュフロー計算書(一部)を連結して、金額（2025年6月30日）の大きい順に勘定科目を並べ替えたものです。各勘定科目をクリックすると、その科目の金額の推移をグラフと数値で表示できます。
貸借対照表に対応する勘定科目のカッコ内の％の数値は、資産合計に対する比率を示しています。
損益計算書に対応する勘定科目のカッコ内の％の数値は、収益全体に対する比率を示しています。

※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。

Copyright (c) 2014 かぶれん. All Rights Reserved. プライバシーポリシー