【営業キャッシュフローの推移】協和日成(1981)
協和日成 【業種】建設業 【市場】東証スタンダード)
営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。
会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。
営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）
| 決算期 | 営業キャッシュフロー | 増減率% | - | 会計基準 |
|---|---|---|---|---|
| 2014年3月31日 | 11億9,332万1,000円 | - | 連結 | 日本 |
| 2015年3月31日 | 5億2,503万4,000円 | △56 | 連結 | 日本 |
| 2016年3月31日 | 19億6,633万1,000円 | +274.5 | 個別 | 日本 |
| 2017年3月31日 | 4億1,818万9,000円 | △78.7 | 個別 | 日本 |
| 2018年3月31日 | 15億6,097万円 | +273.3 | 個別 | 日本 |
| 2019年3月31日 | 7億6,994万9,000円 | △50.7 | 個別 | 日本 |
| 2020年3月31日 | 7億6,768万4,000円 | △0.3 | 個別 | 日本 |
| 2021年3月31日 | 11億4,929万9,000円 | +49.7 | 個別 | 日本 |
| 2022年3月31日 | 7億6,944万1,000円 | △33.1 | 個別 | 日本 |
| 2023年3月31日 | 11億745万円 | +43.9 | 個別 | 日本 |
| 2024年3月31日 | 13億7,186万1,000円 | +23.9 | 個別 | 日本 |
| 2025年3月31日 | 11億868万6,000円 | △19.2 | 個別 | 日本 |
日本：日本基準 国際：国際会計基準（IFRS）
株価等との関係
協和日成のキャッシュフロー計算書から一部抜粋
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(単位：千円) |
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前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税引前当期純利益 |
1,522,450 |
1,672,358 |
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減価償却費 |
203,463 |
273,509 |
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貸倒引当金の増減額（△は減少） |
720 |
1,177 |
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賞与引当金の増減額（△は減少） |
142,645 |
20,091 |
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株式給付引当金の増減額（△は減少） |
65,872 |
63,005 |
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工事損失引当金の増減額（△は減少） |
△41,172 |
7,617 |
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退職給付引当金の増減額（△は減少） |
△53,535 |
△31,986 |
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役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） |
△39,382 |
44,005 |
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受取利息及び受取配当金 |
△98,708 |
△122,971 |
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有形固定資産除却損 |
2,108 |
2,593 |
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保険解約返戻金 |
△27,799 |
△5,401 |
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売上債権の増減額（△は増加） |
△475,345 |
29,518 |
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未成工事支出金の増減額（△は増加） |
△410,414 |
45,529 |
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棚卸資産の増減額（△は増加） |
255 |
4,881 |
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未成工事受入金の増減額（△は減少） |
301,465 |
△88,632 |
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仕入債務の増減額（△は減少） |
289,503 |
△351,200 |
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その他 |
200,820 |
△22,420 |
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小計 |
1,582,949 |
1,541,676 |
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利息及び配当金の受取額 |
98,714 |
122,971 |
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法人税等の支払額 |
△309,802 |
△555,960 |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
1,371,861 |
1,108,686 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
299,604 |
△1,147,769 |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
7,626,089 |
7,925,694 |
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現金及び現金同等物の期末残高 |
7,925,694 |
6,777,925 |
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配当金／指標
配当利回りと配当性向の推移年収の推移自己資本比率自己資本利益率（ROE）PER（実績）の推移PBR（実績）の推移ミックス係数の推移粗利率の推移売上高営業利益率の推移売上高経常利益率の推移売上高純利益率の推移
財務三表
貸借対照表、損益計算書、キャッシュフロー計算書(一部)を連結して、金額（2025年3月31日）の大きい順に勘定科目を並べ替えたものです。各勘定科目をクリックすると、その科目の金額の推移をグラフと数値で表示できます。
貸借対照表に対応する勘定科目のカッコ内の％の数値は、資産合計に対する比率を示しています。
損益計算書に対応する勘定科目のカッコ内の％の数値は、収益全体に対する比率を示しています。
※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。
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