【営業キャッシュフローの推移】ＤＭ三井製糖(2109)

TOP　2026年の大化け株　関連銘柄

ＤＭ三井製糖　【業種】食料品　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ＤＭ三井製糖の営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	122億3,300万円	-	連結	日本
2015年3月31日	87億8,500万円	△28.2	連結	日本
2016年3月31日	139億4,600万円	+58.7	連結	日本
2017年3月31日	130億6,500万円	△6.3	連結	日本
2018年3月31日	156億5,200万円	+19.8	連結	日本
2019年3月31日	120億8,100万円	△22.8	連結	日本
2020年3月31日	111億6,700万円	△7.6	連結	日本
2021年3月31日	111億2,400万円	△0.4	連結	日本
2022年3月31日	63億5,600万円	△42.9	連結	日本
2023年3月31日	62億2,800万円	△2	連結	日本
2024年3月31日	127億3,900万円	+104.5	連結	日本
2025年3月31日	225億9,200万円	+77.3	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ＤＭ三井製糖のキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)	当連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	10,637	9,942
減価償却費	5,752	5,942
固定資産処分損益（△は益）	△19	△43
固定資産除却損	979	34
投資有価証券評価損益（△は益）	0	－
投資有価証券売却損益（△は益）	△949	△241
持分法による投資損益（△は益）	549	△240
持分変動損益（△は益）	－	△182
のれん償却額	1,027	585
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△6	△12
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△34	32
役員株式給付引当金の増減額（△は減少）	19	0
事業構造改善引当金の増減額（△は減少）	－	1,002
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△115	△39
受取利息及び受取配当金	△5,180	△163
支払利息	320	434
補助金収入	△1,434	△756
減損損失	－	4,275
固定資産圧縮損	575	276
売上債権の増減額（△は増加）	△2,465	3,366
棚卸資産の増減額（△は増加）	3,432	△2,747
仕入債務の増減額（△は減少）	△6,112	46
未払消費税等の増減額（△は減少）	482	675
その他	2,094	325
小計	9,552	22,512
利息及び配当金の受取額	5,180	163
補助金の受取額	600	1,589
固定資産の除却による支出	△308	△630
利息の支払額	△314	△384
法人税等の支払額	△1,971	△658
営業活動によるキャッシュ・フロー	12,739	22,592

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△2,833	15,322
現金及び現金同等物の期首残高	27,610	24,777
現金及び現金同等物の期末残高	24,777	40,099