【営業キャッシュフローの推移】中広(2139)

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中広　【業種】サービス業　【市場】東証スタンダード) 2007年2月19日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

中広の営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	2億1,918万1,000円	-	連結	日本
2015年3月31日	3億227万6,000円	+37.9	連結	日本
2016年3月31日	2億4,071万5,000円	△20.4	連結	日本
2017年3月31日	3億7,189万1,000円	+54.5	個別	日本
2018年3月31日	4億9,333万2,000円	+32.7	個別	日本
2019年3月31日	3,335万4,000円	△93.2	個別	日本
2020年3月31日	△2億9,801万2,000円	-	個別	日本
2021年3月31日	△819万6,000円	-	連結	日本
2022年3月31日	△558万3,000円	-	連結	日本
2023年3月31日	2億5,254万6,000円	-	連結	日本
2024年3月31日	5億562万1,000円	+100.2	連結	日本
2025年3月31日	727万8,000円	△98.6	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

中広のキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)	当連結会計年度 (自 2024年４月１日　至 2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	319,781	297,771
	減価償却費	60,825	69,921
	のれん償却額	34,668	32,940
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	5,278	2,019
	賞与引当金の増減額（△は減少）	15,344	14,657
	受取利息及び受取配当金	△1,924	△4,049
	支払利息	4,860	7,154
	持分法による投資損益（△は益）	27,765	4,839
	固定資産除却損	3,418	148
	減損損失	―	14,775
	売上債権の増減額（△は増加）	△167,122	△15,479
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△6,470	1,749
	仕入債務の増減額（△は減少）	209,933	△211,514
	差入保証金の増減額（△は増加）	44,899	―
	未払消費税等の増減額（△は減少）	3,126	△25,990
	その他	42,485	△47,110
	小計	596,869	141,835
	利息及び配当金の受取額	1,927	3,388
	利息の支払額	△4,774	△7,153
	法人税等の支払額	△88,400	△130,792
	営業活動によるキャッシュ・フロー	505,621	7,278
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の期首残高		649,689	800,179
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額		―	1,564
現金及び現金同等物の期末残高		800,179	540,370