【営業キャッシュフローの推移】ＵＴグループ(2146)

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ＵＴグループ　【業種】サービス業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ＵＴグループの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	3億5,867万2,000円	-	連結	日本
2015年3月31日	31億3,100万1,000円	+772.9	連結	日本
2016年3月31日	5億1,718万7,000円	△83.5	連結	日本
2017年3月31日	31億704万7,000円	+500.8	連結	日本
2018年3月31日	49億4,218万4,000円	+59.1	連結	日本
2019年3月31日	68億6,400万円	+38.9	連結	日本
2020年3月31日	35億900万円	△48.9	連結	日本
2021年3月31日	66億5,400万円	+89.6	連結	日本
2022年3月31日	22億7,900万円	△65.7	連結	日本
2023年3月31日	130億400万円	+470.6	連結	日本
2024年3月31日	39億8,700万円	△69.3	連結

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ＵＴグループのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2022年４月１日　至 2023年３月31日)	当連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	8,734	9,676
	株式報酬費用	5,562	－
	減価償却費	814	999
	のれん償却額	423	592
	支払手数料	3	36
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	25	85
	賞与引当金の増減額（△は減少）	253	△542
	役員賞与引当金の増減額（△は減少）	27	△75
	受取利息及び受取配当金	△9	△19
	支払利息	110	127
	持分法による投資損益（△は益）	141	－
	関係会社株式売却損益（△は益）	△86	△528
	固定資産除却損	39	7
	売上債権の増減額（△は増加）	△197	△585
	前払費用の増減額（△は増加）	12	76
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△17	19
	長期前払費用の増減額（△は増加）	△212	63
	仕入債務の増減額（△は減少）	△44	△55
	未払消費税等の増減額（△は減少）	536	△2,243
	未払金の増減額（△は減少）	△604	795
	未払費用の増減額（△は減少）	△296	1,165
	預り金の増減額（△は減少）	△985	1,049
	その他	△181	△208
	小計	14,048	10,435
	利息及び配当金の受取額	9	19
	利息の支払額	△110	△114
	法人税等の支払額	△943	△6,353
	営業活動によるキャッシュ・フロー	13,004	3,987
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		6,142	△2,651
現金及び現金同等物の期首残高		25,827	31,969
現金及び現金同等物の期末残高		31,969	29,318