【営業キャッシュフローの推移】リニカル(2183)

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リニカル　【業種】サービス業　【市場】東証スタンダード) 2008年10月27日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	2億4,921万2,000円	-	連結	日本
2015年3月31日	6億9,001万円	+176.9	連結	日本
2016年3月31日	18億1,715万3,000円	+163.4	連結	日本
2017年3月31日	22億9,168万3,000円	+26.1	連結	日本
2018年3月31日	13億6,011万7,000円	△40.6	連結	日本
2019年3月31日	△7億9,681万円	-	連結	日本
2020年3月31日	11億9,234万4,000円	-	連結	日本
2021年3月31日	2,361万円	△98	連結	日本
2022年3月31日	16億3,179万4,000円	+6811.5	連結	日本
2023年3月31日	18億3,962万8,000円	+12.7	連結	日本
2024年3月31日	10億6,546万9,000円	△42.1	連結	日本
2025年3月31日	5億9,547万5,000円	△44.1	連結	日本
2026年3月31日	△16億1,142万2,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

リニカルのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)	当連結会計年度 (自　2025年４月１日　至　2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△）	△512,903	△3,013,530
減価償却費	163,901	141,174
減損損失	－	989,154
のれん償却額	368,048	370,829
長期前払費用償却額	5,052	22,228
貸倒引当金の増減額（△は減少）	13,975	1,534
賞与引当金の増減額（△は減少）	△714	△63,489
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△10,160	41,439
受取利息及び受取配当金	△60,218	△44,951
支払利息	16,868	19,994
為替差損益（△は益）	△63,468	△30,201
投資有価証券評価損益（△は益）	△1,775	△67,964
固定資産除却損	1,025	1,246
リース解約損	13,302	－
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	658,749	1,175,874
立替金の増減額（△は増加）	418,954	317,379
前払費用の増減額（△は増加）	8,272	△22,884
未払金の増減額（△は減少）	△243,940	△188,286
未払費用の増減額（△は減少）	△46,981	△14,222
前受金の増減額（△は減少）	△41,370	△694,453
預り金の増減額（△は減少）	506,294	△779,521
その他	△194,054	166,244
小計	998,855	△1,672,406
利息及び配当金の受取額	60,090	44,824
利息の支払額	△17,136	△20,346
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△446,333	36,507
営業活動によるキャッシュ・フロー	595,475	△1,611,422
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△425,621	△1,835,290
現金及び現金同等物の期首残高	7,465,192	7,039,571
現金及び現金同等物の期末残高	※ 7,039,571	※ 5,204,281