【営業キャッシュフローの推移】リプライオリティ(242A)
リプライオリティ 【業種】 【市場】福証Q-Board) 2024年9月25日新規上場
営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。
会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。
営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）
| 決算期 | 営業キャッシュフロー | 増減率% | - | 会計基準 |
|---|---|---|---|---|
| -0001年11月30日 | △100万円 | - | 個別 | |
| 2019年9月30日 | △100万円 | - | 個別 | |
| 2020年9月30日 | △100万円 | - | 個別 | |
| 2021年9月30日 | △100万円 | - | 個別 | |
| 2022年9月30日 | 3,645万9,000円 | - | 連結 | |
| 2023年9月30日 | 2億6,205万4,000円 | +618.8 | 連結 | |
| 2024年9月30日 | 2億5,861万3,000円 | △1.3 | 連結 | 日本 |
| 2025年9月30日 | 1億4,334万6,000円 | △44.6 | 連結 | 日本 |
日本：日本基準 国際：国際会計基準（IFRS）
下記は有価証券届出書の経営指標です。
(1) 連結経営指標等
(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するもののの株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
２．株価収益率は株式が非上場であるため記載しておりません。
３．前連結会計年度(第25期)及び当連結会計年度(第26期)の連結財務諸表については、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく、シンシア監査法人により監査を受けております。
４．従業員数は就業人員であり、臨時従業員数（パート、アルバイト）は期末時点人員を〔 〕外数で記載しております。
５．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を第25期の期首から適用しており、第25期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
６．2024年６月１日付で株式１株に付き20株の分割を行っております。第25期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、1株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益を算出しております。
(2) 提出会社の経営指標等
(注) １．第22期、前事業年度（第25期）及び当事業年度（第26期）の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するもののの株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。また、第23期及び第24期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．株価収益率は株式が非上場であるため記載しておりません。
３．主要な経営指標等のうち、第22期から第24期については会社計算規則(平成18年法務省令第13号)の規定に基づき算出した各数値を記載しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づいた監査を受けておりません。
４．前事業年度(第25期)及び当事業年度(第26期)の財務諸表については、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、シンシア監査法人により監査を受けております。
５．従業員数は就業人員であり、従業員数の〔外書〕は臨時従業員数の期末時点人員を記載しております。
６．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を第25期の期首から適用しており、第25期以降の主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
７．2024年６月１日付で株式１株に付き20株の分割を行っております。なお、第25期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算出しております。なお、１株当たり配当額は、分割前の金額を記載しております。
８．2024年６月１日付で株式１株につき20株の分割を行っております。
証券会員制法人福岡証券取引所の定める会員証券会社宛通知『上場申請のための有価証券報告書(Ⅰの部)』の作成上の留意点について」(2008年５月12日付福証自規20号)に基づき、第22期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して算定した場合の１株当たり指標の推移を参考までに掲げると、以下のとおりとなります。
なお、第22期、第23期及び第24期の数値については、シンシア監査法人の監査を受けておりません。
株価等との関係
配当金／指標
配当利回りと配当性向の推移年収の推移自己資本利益率（ROE）PER（実績）の推移PBR（実績）の推移ミックス係数の推移粗利率の推移売上高営業利益率の推移売上高経常利益率の推移売上高純利益率の推移
財務三表
貸借対照表、損益計算書、キャッシュフロー計算書(一部)を連結して、金額（2026年3月31日）の大きい順に勘定科目を並べ替えたものです。各勘定科目をクリックすると、その科目の金額の推移をグラフと数値で表示できます。
貸借対照表に対応する勘定科目のカッコ内の％の数値は、資産合計に対する比率を示しています。
損益計算書に対応する勘定科目のカッコ内の％の数値は、収益全体に対する比率を示しています。
※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。
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