【営業キャッシュフローの推移】アルピコホールディングス(297A)

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アルピコホールディングス　【業種】小売業　【市場】東証スタンダード) 2024年12月25日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2020年3月31日	19億2,098万6,000円	-	連結
2021年3月31日	19億1,110万7,000円	△0.5	連結
2022年3月31日	23億1,606万3,000円	+21.2	連結
2023年3月31日	35億3,878万円	+52.8	連結
2024年3月31日	103億2,712万4,000円	+191.8	連結
2025年3月31日	25億369万4,000円	△75.8	連結	日本
2026年3月31日	62億6,377万8,000円	+150.2	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

(1）連結経営指標等

回次		第12期	第13期	第14期	第15期	第16期
決算年月		2020年３月	2021年３月	2022年３月	2023年３月	2024年３月
営業収益	（千円）	98,844,770	88,289,559	87,796,789	92,637,628	99,620,488
経常利益又は経常損失（△）	（千円）	475,192	△2,591,961	△603,494	527,571	2,123,097
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）	（千円）	△150,043	△2,629,314	△643,116	72,528	904,465
包括利益	（千円）	△177,389	△2,584,453	△619,965	104,569	948,191
純資産額	（千円）	13,394,837	10,662,770	9,832,952	9,789,909	10,533,525
総資産額	（千円）	60,371,629	56,979,088	54,265,700	54,307,459	57,570,962
１株当たり純資産額	（円）	174.39	128.80	114.96	114.24	126.26
１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失（△）	（円）	△3.48	△44.84	△11.69	0.25	14.12
潜在株式調整後１株当たり当期純利益	（円）	－	－	－	－	－
自己資本比率	（％）	22.2	18.7	18.1	18.0	18.3
自己資本利益率	（％）	△1.1	△24.7	△6.5	0.7	8.6
株価収益率	（倍）	－	－	－	－	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	1,920,986	1,911,107	2,316,063	3,538,780	10,327,124
投資活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	△1,175,845	△971,487	△1,630,077	△2,470,918	△3,062,184
財務活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	△4,401,768	△652,950	△1,614,662	△1,144,619	△4,530,111
現金及び現金同等物の期末残高	（千円）	3,406,148	3,692,817	2,764,140	2,687,383	5,422,212
従業員数	（人）	2,281	2,254	2,102	1,934	1,978
（外、平均臨時雇用者数）	（人）	(2,095)	(1,990)	(2,540)	(2,338)	(2,459)

　（注）１．第12期、第13期及び第14期の「潜在株式調整後１株当たり当期純利益」については、１株当たり当期純損失であり、また、株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。

２．第15期及び第16期の「潜在株式調整後１株当たり当期純利益」については、株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。

３．「株価収益率」については、株式は非上場のため、記載しておりません。

４．従業員数は、就業人員数であり、出向受入者を含んでおります。なお、平均臨時雇用者数は、１年間の平均人員を（　）外数で記載しております。

５．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を第14期の期首から適用しており、第14期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。

６．第12期から第16期までの連結財務諸表については、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。

(2）提出会社の経営指標等

回次		第12期	第13期	第14期	第15期	第16期
決算年月		2020年３月	2021年３月	2022年３月	2023年３月	2024年３月
営業収益	（千円）	1,003,354	930,182	760,738	869,108	1,662,139
経常利益又は経常損失（△）	（千円）	163,944	△1,341,143	2,132	△45,013	543,175
当期純利益又は当期純損失（△）	（千円）	353,871	△1,566,356	△1,197,053	86,021	651,123
資本金	（千円）	322,000	322,000	322,000	322,000	338,465
発行済株式総数	（株）	62,814,460	62,814,460	62,814,460	62,814,460	62,999,460
普通株式		59,928,460	59,928,460	59,928,460	59,928,460	60,113,460
種類株式Ｂ		2,886,000	2,886,000	2,886,000	2,886,000	2,886,000
純資産額	（千円）	6,377,162	4,676,079	3,363,331	3,333,062	3,807,974
総資産額	（千円）	37,897,455	37,171,601	34,293,282	35,252,555	35,391,578
１株当たり純資産額	（円）	57.29	28.91	7.00	6.50	14.38
１株当たり配当額
普通株式	（円）	1.50	1.50	1.50	3.00	3.00
（内１株当たり中間配当額）	（円）	（－）	（－）	（－）	（－）	（－）
種類株式Ｂ	（円）	20.00	20.00	20.00	20.00	20.00
１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失（△）	（円）	4.96	△27.10	△20.94	0.47	9.90
潜在株式調整後１株当たり当期純利益	（円）	－	－	－	－	－
自己資本比率	（％）	16.8	12.6	9.8	9.5	10.8
自己資本利益率	（％）	5.5	△33.5	△35.6	2.6	17.1
株価収益率	（倍）	－	－	－	－	－
配当性向	（％）	30.24	△5.54	△7.16	635.25	30.31
従業員数	（人）	30	28	34	36	36
（外、平均臨時雇用者数）	（人）	(2)	(2)	(1)	(2)	(3)

　（注）１．第12期、第15期及び第16期の「潜在株式調整後１株当たり当期純利益」については、株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。

２．第13期及び第14期の「潜在株式調整後１株当たり当期純利益」については、１株当たり当期純損失であり、また、株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。

３．「株価収益率」については、株式は非上場のため、記載しておりません。

６．第12期から第16期までの財務諸表については、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。

株価等との関係

と株価との比較

アルピコホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)	当連結会計年度 (自　2025年４月１日　至　2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	2,852,904	3,196,872
減価償却費	2,973,226	3,150,907
のれん償却額	18,944	1,382
減損損失	399,400	213,680
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△2,801	△1,504
賞与引当金の増減額（△は減少）	21,945	38,580
受取利息及び受取配当金	△15,388	△22,949
支払利息	335,239	409,564
固定資産売却損益（△は益）	△36,746	△10,693
固定資産除却損	32,148	50,710
固定資産圧縮損	236,612	106,428
補助金収入	△458,411	△156,801
持分法による投資損益（△は益）	15,525	23,659
売上債権の増減額（△は増加）	△198,488	△311,500
棚卸資産の増減額（△は増加）	37,001	△124,334
その他の資産の増減額（△は増加）	97,143	△38,491
仕入債務の増減額（△は減少）	△3,158,535	143,237
長期未払金の増減額（△は減少）	85,369	47,496
その他の負債の増減額（△は減少）	△188,185	301,690
その他	72,971	146,535
小計	3,119,876	7,164,473
利息及び配当金の受取額	15,351	22,911
利息の支払額	△337,631	△410,383
法人税等の支払額	△322,645	△549,108
補助金の受取額	28,744	35,885
営業活動によるキャッシュ・フロー	2,503,694	6,263,778
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	729,581	△835,009
現金及び現金同等物の期首残高	5,422,212	6,151,793
現金及び現金同等物の期末残高	6,151,793	5,316,784