【営業キャッシュフローの推移】テクノアルファ(3089)

TOP　2026年の大化け株　関連銘柄

テクノアルファ　【業種】卸売業　【市場】東証スタンダード) 2007年10月10日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

テクノアルファの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年11月30日	△4,297万5,000円	-	連結	日本
2015年11月30日	3億8,933万9,000円	-	連結	日本
2016年11月30日	4,700万6,000円	△87.9	連結	日本
2017年11月30日	1億2,724万6,000円	+170.7	連結	日本
2018年11月30日	△1億4,453万7,000円	-	連結	日本
2019年11月30日	2億1,201万4,000円	-	連結	日本
2020年11月30日	3億5,031万4,000円	+65.2	連結	日本
2021年11月30日	△3億2,848万8,000円	-	連結	日本
2022年11月30日	2億4,776万9,000円	-	連結	日本
2023年11月30日	7,986万8,000円	△67.8	連結	日本
2024年11月30日	△3億3,602万9,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

テクノアルファのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2022年12月１日　至 2023年11月30日)	当連結会計年度 (自 2023年12月１日　至 2024年11月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	238,048	313,152
	減価償却費	25,654	29,758
	減損損失	-	3,965
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	205	112
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	10,958	△43,742
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	3,473	2,359
	受取利息及び受取配当金	△2,411	△2,461
	支払利息	335	2,059
	為替差損益（△は益）	805	△720
	助成金収入	△33,667	-
	保険返戻金	△4,682	△44,107
	固定資産売却損益（△は益）	-	△238
	固定資産除却損	84	-
	売上債権の増減額（△は増加）	△77,135	△430,282
	棚卸資産の増減額（△は増加）	73,762	311,220
	前渡金の増減額（△は増加）	△52,474	△177,671
	仕入債務の増減額（△は減少）	△90,116	△175,307
	未払金の増減額（△は減少）	△12,352	△2,451
	未払消費税等の増減額（△は減少）	59,567	△12,708
	その他	22,712	△46,871
	小計	162,769	△273,934
	利息及び配当金の受取額	2,411	2,461
	利息の支払額	△369	△2,176
	法人税等の支払額	△118,609	△62,379
	助成金の受取額	33,667	-
	営業活動によるキャッシュ・フロー	79,868	△336,029
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		83,677	△208,244
現金及び現金同等物の期首残高		573,899	657,576
現金及び現金同等物の期末残高		※ 657,576	※ 449,332