【営業キャッシュフローの推移】バイタルケーエスケー・ホールディングス(3151)

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バイタルケーエスケー・ホールディングス　【業種】卸売業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

バイタルケーエスケー・ホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	△104億900万円	-	連結	日本
2015年3月31日	95億1,500万円	-	連結	日本
2016年3月31日	△23億5,000万円	-	連結	日本
2017年3月31日	11億1,600万円	-	連結	日本
2018年3月31日	167億8,300万円	+1403.9	連結	日本
2019年3月31日	182億2,900万円	+8.6	連結	日本
2020年3月31日	△83億2,300万円	-	連結	日本
2021年3月31日	△13億8,900万円	-	連結	日本
2022年3月31日	74億8,700万円	-	連結	日本
2023年3月31日	△30億100万円	-	連結	日本
2024年3月31日	235億7,000万円	-	連結	日本
2025年3月31日	△80億2,400万円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

バイタルケーエスケー・ホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)	当連結会計年度 (自 2024年４月１日　至 2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	8,672	10,691
	減価償却費	3,251	3,658
	減損損失	82	353
	のれん償却額	137	128
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△339	△54
	賞与引当金の増減額（△は減少）	117	2
	退職給付に係る資産及び負債の増減額（△は減少）	△2,388	561
	受取利息及び受取配当金	△732	△737
	受取賃貸料	△260	△261
	支払利息	103	81
	投資事業組合運用損益（△は益）	73	53
	持分法による投資損益（△は益）	△52	△25
	投資有価証券売却及び評価損益（△は益）	△2,238	△4,173
	有形固定資産除売却損益（△は益）	△44	45
	売上債権の増減額（△は増加）	660	1,227
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△552	△1,795
	未収入金の増減額（△は増加）	164	4,272
	差入保証金の増減額（△は増加）	△7	△56
	仕入債務の増減額（△は減少）	14,545	△16,879
	その他	4,215	△2,558
	小計	25,409	△5,466
	利息及び配当金の受取額	733	736
	利息の支払額	△103	△80
	法人税等の支払額	△3,558	△2,923
	法人税等の還付額	921	15
	その他	168	△305
	営業活動によるキャッシュ・フロー	23,570	△8,024

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		15,978	△11,050
現金及び現金同等物の期首残高		15,147	31,125
現金及び現金同等物の期末残高		31,125	20,074