【営業キャッシュフローの推移】三洋貿易(3176)

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三洋貿易　【業種】卸売業　【市場】東証プライム) 2012年10月23日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

三洋貿易の営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年9月30日	21億645万7,000円	-	連結	日本
2015年9月30日	9億912万8,000円	△56.8	連結	日本
2016年9月30日	29億9,718万円	+229.7	連結	日本
2017年9月30日	1億7,848万8,000円	△94	連結	日本
2018年9月30日	15億8,392万7,000円	+787.4	連結	日本
2019年9月30日	50億8,822万9,000円	+221.2	連結	日本
2020年9月30日	61億8,618万9,000円	+21.6	連結	日本
2021年9月30日	22億5,382万4,000円	△63.6	連結	日本
2022年9月30日	△33億9,505万5,000円	-	連結	日本
2023年9月30日	59億1,793万7,000円	-	連結	日本
2024年9月30日	54億4,757万3,000円	△7.9	連結	日本
2025年9月30日	71億6,369万9,000円	+31.5	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

三洋貿易のキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2023年10月１日　至 2024年９月30日)	当連結会計年度 (自 2024年10月１日　至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	7,905,051	7,410,621
	減価償却費	312,233	474,688
	のれん償却額	640,472	843,123
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	35,811	18,990
	賞与引当金の増減額（△は減少）	87,554	10,403
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	49,503	△96,898
	その他の引当金の増減額（△は減少）	13,418	△25,527
	受取利息及び受取配当金	△188,936	△194,325
	支払利息	71,316	82,265
	為替差損益（△は益）	158,196	△58,685
	投資有価証券売却損益（△は益）	642	△932,091
	投資有価証券評価損益（△は益）	－	68,636
	投資評価損益（△は益）	－	399,839
	売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	△2,002,583	499,505
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△1,832,951	△1,000,875
	仕入債務の増減額（△は減少）	864,624	△167,521
	契約負債の増減額（△は減少）	3,720,041	3,627,503
	前渡金の増減額（△は増加）	△1,328,079	△2,194,426
	その他	△80,347	647,358
	小計	8,425,970	9,412,586
	利息及び配当金の受取額	184,593	200,049
	利息の支払額	△71,348	△74,400
	法人税等の支払額	△3,091,642	△2,374,536
	営業活動によるキャッシュ・フロー	5,447,573	7,163,699
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		467,032	4,358,082
現金及び現金同等物の期首残高		6,900,965	7,367,997
現金及び現金同等物の期末残高		7,367,997	11,726,080