【営業キャッシュフローの推移】エターナルホスピタリティグループ(3193)

TOP　2026年の大化け株　関連銘柄

エターナルホスピタリティグループ　【業種】小売業　【市場】東証プライム) 2014年7月10日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

エターナルホスピタリティグループの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年7月31日	14億6,002万6,000円	-	個別	日本
2015年7月31日	17億419万4,000円	+16.7	個別	日本
2016年7月31日	24億1,245万1,000円	+41.6	個別	日本
2017年7月31日	30億56万3,000円	+24.4	個別	日本
2018年7月31日	33億654万円	+10.2	個別	日本
2019年7月31日	21億7,156万9,000円	△34.3	個別	日本
2020年7月31日	△1億9,113万6,000円	-	個別	日本
2021年7月31日	△26億8,799万円	-	連結	日本
2022年7月31日	59億1,294万8,000円	-	連結	日本
2023年7月31日	17億2,065万7,000円	△70.9	連結	日本
2024年7月31日	44億4,172万9,000円	+158.1	連結	日本
2025年7月31日	24億9,271万1,000円	△43.9	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

エターナルホスピタリティグループのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2023年８月１日　至　2024年７月31日)	当連結会計年度 (自　2024年８月１日　至　2025年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	3,159,652	3,029,016
減価償却費	887,148	1,194,079
のれん償却額	27,193	27,193
減損損失	95,318	48,534
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1,683	△1,069
賞与引当金の増減額（△は減少）	236,673	△251,440
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	7,960	△55,028
株主優待引当金の増減額（△は減少）	△11,727	10,334
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△8,360	4,102
役員株式給付引当金の増減額（△は減少）	29,384	17,296
受取利息及び受取配当金	△399	△3,782
支払利息	14,511	28,436
為替差損益（△は益）	△3,420	△1,341
固定資産売却損益（△は益）	－	1,198
固定資産除却損	6,842	8,127
持分法による投資損益（△は益）	－	11,628
売上債権の増減額（△は増加）	△159,714	△330,388
棚卸資産の増減額（△は増加）	△33,410	△20,214
未収入金の増減額（△は増加）	△63,736	△175,852
仕入債務の増減額（△は減少）	279,525	318,306
未払金の増減額（△は減少）	303,391	191,990
前受収益の増減額（△は減少）	△106,798	8,973
その他	9,304	△30,711
小計	4,667,653	4,029,388
利息及び配当金の受取額	399	3,782
利息の支払額	△14,486	△28,454
法人税等の支払額	△335,214	△1,512,004
法人税等の還付額	123,376	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	4,441,729	2,492,711
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△243,765	△960,470
現金及び現金同等物の期首残高	8,689,668	8,445,903
現金及び現金同等物の期末残高	8,445,903	7,485,432