【営業キャッシュフローの推移】グランディーズ(3261)

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グランディーズ　【業種】不動産業　【市場】東証グロース) 2012年12月21日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

グランディーズの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2013年12月31日	△776万7,000円	-	個別	日本
2014年12月31日	5億4,965万2,000円	-	個別	日本
2015年12月31日	△1,237万円	-	個別	日本
2016年12月31日	△2億4,772万円	-	個別	日本
2017年12月31日	△7億9,934万1,000円	-	連結	日本
2018年12月31日	△8億6,474万4,000円	-	連結	日本
2019年12月31日	△2億5,062万円	-	連結	日本
2020年12月31日	△5,558万1,000円	-	連結	日本
2021年12月31日	8億4,568万9,000円	-	連結	日本
2022年12月31日	6億8,581万円	△18.9	連結	日本
2023年12月31日	△2億2,187万9,000円	-	連結	日本
2024年12月31日	1億7,666万3,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

グランディーズのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2023年１月１日　至　2023年12月31日)	当連結会計年度 (自　2024年１月１日　至　2024年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	296,814	462,243
減価償却費	32,637	36,940
減損損失	5,542	－
貸倒引当金戻入額	△1,840	△1,920
賞与引当金の増減額（△は減少）	△280	△790
完成工事補償引当金の増減額（△は減少）	△603	4,372
株主優待引当金の増減額（△は減少）	－	32,280
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	－	44,916
受取利息及び受取配当金	△12	△76
助成金収入	△111	－
債務勘定整理益	△2,821	－
資産除去債務履行差額	△2,869	－
支払利息	8,356	8,072
株式交付費	－	1,461
新株予約権発行費	2,342	－
子会社株式売却損益（△は益）	△179,113	－
売上債権の増減額（△は増加）	26,465	31,653
棚卸資産の増減額（△は増加）	△294,662	△52,140
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△2,832	△3,529
前渡金の増減額（△は増加）	2,115	△35
前払費用の増減額（△は増加）	5,750	558
長期前払費用の増減額（△は増加）	△779	△1,301
仕入債務の増減額（△は減少）	△5,876	△39,358
未払金の増減額（△は減少）	△39,918	△6,391
未収消費税等の増減額（△は増加）	37,555	△4,486
未払消費税等の増減額（△は減少）	2,497	△73,198
未成工事受入金の増減額（△は減少）	△28,904	△144,049
不動産事業受入金の増減額（△は減少）	△8,525	△2,000
預り金の増減額（△は減少）	△4,572	△274
その他	22,386	8,990
小計	△131,258	301,938
利息及び配当金の受取額	12	76
助成金の受取額	111	－
利息の支払額	△8,601	△7,688
法人税等の支払額	△82,143	△117,662
営業活動によるキャッシュ・フロー	△221,879	176,663
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△473,714	438,353
現金及び現金同等物の期首残高	1,644,027	1,170,313
現金及び現金同等物の期末残高	1,170,313	1,608,667