【営業キャッシュフローの推移】アルファCo(3434)

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アルファCo　【業種】金属製品　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

アルファCoの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	10億3,400万円	-	連結	日本
2015年3月31日	35億8,000万円	+246.2	連結	日本
2016年3月31日	36億1,000万円	+0.8	連結	日本
2017年3月31日	49億1,000万円	+36	連結	日本
2018年3月31日	33億3,900万円	△32	連結	日本
2019年3月31日	45億3,500万円	+35.8	連結	日本
2020年3月31日	34億6,600万円	△23.6	連結	日本
2021年3月31日	30億6,000万円	△11.7	連結	日本
2022年3月31日	18億7,400万円	△38.8	連結	日本
2023年3月31日	29億1,100万円	+55.3	連結	日本
2024年3月31日	71億1,100万円	+144.3	連結	日本
2025年3月31日	58億9,200万円	△17.1	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

アルファCoのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)	当連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	2,202	△461
	減価償却費	3,563	3,562
	減損損失	452	808
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△9	△49
	賞与引当金の増減額（△は減少）	107	15
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	50	△22
	製品保証引当金の増減額（△は減少）	△5	△32
	事業構造改善引当金の増減額（△は減少）	363	△363
	受取利息及び受取配当金	△176	△240
	支払利息	302	359
	助成金収入	△59	△71
	固定資産売却損益（△は益）	△21	59
	固定資産除却損	35	190
	子会社清算損益（△は益）	-	△10
	災害による損失	-	21
	売上債権の増減額（△は増加）	△78	2,070
	棚卸資産の増減額（△は増加）	340	1,211
	仕入債務の増減額（△は減少）	△179	△445
	長期未払金の増減額（△は減少）	△35	△38
	その他の流動資産の増減額（△は増加）	569	100
	その他の流動負債の増減額（△は減少）	400	△379
	その他	282	350
	小計	8,104	6,637
	利息及び配当金の受取額	176	239
	利息の支払額	△296	△362
	助成金の受取額	59	71
	災害による損失の支払額	-	△21
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△932	△672
	営業活動によるキャッシュ・フロー	7,111	5,892
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		2,984	438
現金及び現金同等物の期首残高		6,714	9,699
現金及び現金同等物の期末残高		※ 9,699	※ 10,138