【財務キャッシュフローの推移】プリモグローバルホールディングス(367A)

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プリモグローバルホールディングス　【業種】小売業　【市場】東証スタンダード) 2025年6月24日新規上場

財務活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を財務キャッシュフローといいます。
例：借金をして現金が増えた、株主に出資（増資）をしてもらって現金が増えたなど

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

財務キャッシュフローの推移（単位：100万円）

プリモグローバルホールディングスの財務キャッシュフロー推移

決算期	財務キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2021年8月31日	△100万円	-	個別
2022年8月31日	△100万円	-	個別
2023年8月31日	△54億600万円	-	連結
2024年8月31日	△34億2,100万円	-	連結
2025年8月31日	△40億300万円	-	連結	国際

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

(1) 連結経営指標等

回次		国際会計基準
回次		第３期	第４期
決算年月		2023年８月	2024年８月
売上収益	(百万円)	23,471	24,900
営業利益	(百万円)	1,360	2,246
税引前当期利益	(百万円)	838	1,714
親会社の所有者に帰属する当期利益	(百万円)	878	1,150
親会社の所有者に帰属する当期包括利益	(百万円)	1,123	1,301
親会社の所有者に帰属する持分	(百万円)	14,390	15,700
総資産額	(百万円)	44,236	45,392
１株当たり親会社所有者帰属持分	(円)	1,645.22	1,794.94
基本的１株当たり当期利益	(円)	100.41	131.55
希薄化後１株当たり当期利益	(円)	―	―
親会社所有者帰属持分比率	(％)	32.5	34.6
親会社所有者帰属持分当期利益率	(％)	6.1	7.3
株価収益率	(倍)	―	―
営業活動によるキャッシュ・フロー	(百万円)	3,767	4,242
投資活動によるキャッシュ・フロー	(百万円)	△549	△262
財務活動によるキャッシュ・フロー	(百万円)	△5,406	△3,421
現金及び現金同等物の期末残高	(百万円)	2,609	3,199
従業員数	(名)	1,116	1,090

(注)１．は第４期より国際会計基準(以下、「IFRS」という。)に基づいて連結財務諸表を作成しております。

２．売上収益には、消費税等は含まれておりません。

３．株価収益率については、株式が非上場であるため記載しておりません。

４．第３期及び第４期の連結財務諸表については、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。

５．希薄化後１株当たり当期利益については、新株予約権は存在するものの、権利確定が上場条件付きとなっているため希薄化効果の計算対象外ですので、記載しておりません。

６．従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は従業員数の100分の10未満であるため、記載を省略しております。

(2) 提出会社の経営指標等

回次		日本基準
回次		第１期	第２期	第３期	第４期
決算年月		2021年８月	2022年８月	2023年８月	2024年８月
売上高	(百万円)	―	―	566	718
経常利益又は経常損失(△)	(百万円)	△730	△510	△360	△312
当期純利益又は当期純損失(△)	(百万円)	△731	△452	△354	△247
資本金	(百万円)	100	100	100	100
発行済株式総数	(株)	8,747,143	8,747,143	8,747,143	8,747,143
純資産額	(百万円)	8,019	7,568	7,213	6,968
総資産額	(百万円)	28,378	27,221	26,356	24,929
１株当たり純資産額	(円)	916.87	865.20	824.67	796.65
１株当たり配当額	(円)	―	―	―	―
(１株当たり中間配当額)	(円)	(―)	(―)	(―)	(―)
１株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額(△)	(円)	△83.6	△51.8	△40.5	△28.2
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額	(円)	―	―	―	―
自己資本比率	(％)	28.3	27.8	27.4	28.0
自己資本利益率	(％)	―	―	―	―
株価収益率	(倍)	―	―	―	―
配当性向	(％)	―	―	―	―
従業員数	(名)	―	―	3	3

(注)１．は、2020年12月14日設立のため、第１期以前に係る記載はしておりません。

２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの株式は非上場であり期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。

３．１株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため、記載しておりません。

４．自己資本利益率については、当期純損失が計上されているため、記載しておりません。

５．株価収益率については、株式が非上場であるため記載しておりません。

６．主要な経営指標等のうち、第１期及び第２期については、会社計算規則（2006年法務省令第13号）の規定に基づき算出した各数値を記載しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づくEY新日本有限責任監査法人の監査を受けておりません。

７．第３期と第４期は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(1963年大蔵省令第59号)」に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。

８．従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は従業員数の100分の10未満であるため、記載を省略しております。

９．第１期及び第２期については経常的な収益がなく、また、第３期及び第４期は子会社からの経営指導料が販売費及び一般管理費等を上回る水準までいたっていないため、経常損失及び当期純損失を計上しております。

株価等との関係

と株価との比較

プリモグローバルホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

（単位：百万円）
	注記	前連結会計年度 (自　2023年９月１日至　2024年８月31日)	当連結会計年度 (自　2024年９月１日至　2025年８月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	18	－	14,031
長期借入金の返済による支出	18	△1,000	△15,836
リース負債の返済による支出	18	△2,423	△2,198
新株予約権の発行による収入		2	－
財務活動によるキャッシュ・フロー		△3,421	△4,003


現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		590	543
現金及び現金同等物の期首残高		2,609	3,199
現金及び現金同等物の期末残高	７	3,199	3,743