【財務キャッシュフローの推移】北里コーポレーション(368A)

TOP　2026年の大化け株　関連銘柄

北里コーポレーション　【業種】精密機器　【市場】東証プライム) 2025年6月25日新規上場

財務活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を財務キャッシュフローといいます。
例：借金をして現金が増えた、株主に出資（増資）をしてもらって現金が増えたなど

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

財務キャッシュフローの推移（単位：100万円）

北里コーポレーションの財務キャッシュフロー推移

決算期	財務キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2025年3月31日	△16億5,800万円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

(1) 連結経営指標等

回次		第16期	第17期
決算年月		2023年３月	2024年３月
売上高	(百万円)	9,348	10,080
経常利益	(百万円)	5,117	5,995
親会社株主に帰属する当期純利益	(百万円)	3,370	3,972
包括利益	(百万円)	3,370	3,972
純資産額	(百万円)	14,087	16,060
総資産額	(百万円)	15,501	17,857
１株当たり純資産額	(円)	352.19	401.51
１株当たり当期純利益	(円)	84.26	99.32
潜在株式調整後１株当たり当期純利益	(円)	－	－
自己資本比率	(％)	90.9	89.9
自己資本利益率	(％)	25.9	26.4
株価収益率	(倍)	－	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	(百万円)	2,130	4,500
投資活動によるキャッシュ・フロー	(百万円)	△89	△89
財務活動によるキャッシュ・フロー	(百万円)	△1,270	△2,072
現金及び現金同等物の期末残高	(百万円)	8,099	10,474
従業員数	(人)	44	51
(外、平均臨時雇用者数)	(人)	(103)	(121)

(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．株価収益率については、株式は非上場であるため、記載しておりません。

３．第16期及び第17期の連結財務諸表については、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、アーク有限責任監査法人の監査を受けております。

４．従業員数は就業人員(正社員)であり、臨時雇用者数(契約社員、アルバイト及びパートタイマーを含み、人材会社からの派遣社員は除く。)の年間平均雇用者数を(　)内に外数で記載しております。

５．は、2025年１月20日開催の取締役会決議により、2025年２月８日付で普通株式１株につき200,000株の割合で株式分割を行っております。そこで、第16期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。

(2) 提出会社の経営指標等

回次		第13期	第14期	第15期	第16期	第17期
決算年月		2020年３月	2021年３月	2022年３月	2023年３月	2024年３月
売上高	(百万円)	7,428	6,766	8,140	9,269	9,955
経常利益	(百万円)	4,265	3,586	4,474	4,903	5,857
当期純利益	(百万円)	2,813	2,354	2,952	3,227	3,869
資本金	(百万円)	10	10	10	10	10
発行済株式総数	(株)	200	200	200	200	200
純資産額	(百万円)	8,387	9,742	11,694	13,722	15,591
総資産額	(百万円)	9,604	10,527	13,380	15,064	17,380
１株当たり純資産額	(円)	41,937,517.98	48,710,973.03	58,474,158.82	343.06	389.79
１株当たり配当額	(円)	5,000,000.00	5,000,000.00	6,000,000.00	10,000,000.00	8,000,000.00
(うち１株当たり中間配当額)	(円)	(－)	(－)	(－)	(－)	(－)
１株当たり当期純利益	(円)	14,066,661.56	11,773,455.05	14,763,498.29	80.68	96.73
潜在株式調整後１株当たり当期純利益	(円)	－	－	－	－	－
自己資本比率	(％)	87.3	92.5	87.4	91.1	89.7
自己資本利益率	(％)	37.6	26.0	27.5	25.4	26.4
株価収益率	(倍)	－	－	－	－	－
配当性向	(％)	35.5	42.5	40.6	62.0	41.4
従業員数	(人)	36	35	41	41	49
(外、平均臨時雇用者数)	(人)	(55)	(58)	(71)	(93)	(89)

(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．株価収益率については、株式は非上場であるため、記載しておりません。

３．第16期及び第17期の財務諸表については、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、アーク有限責任監査法人により監査を受けております。第13期、第14期及び第15期の財務諸表については、「会社計算規則」(平成18年法務省令第13号)の規定に基づき算出した各数値を記載しております。また、当該各数値については、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づくアーク有限責任監査法人による監査を受けておりません。

５．「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号　2020年３月31日)等を第15期の期首から適用しており、第15期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。

６．は、2025年１月20日開催の取締役会決議により、2025年２月８日付で普通株式１株につき200,000株の割合で株式分割を行っております。そこで、第16期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。なお、第16期及び第17期の１株当たり配当額は株式分割前の金額を記載しております。

７．は、2025年１月20日開催の取締役会決議により、2025年２月８日付で普通株式１株につき200,000株の割合で株式分割を行っており、発行済株式総数は40,000,000株となっております。

８．は、2025年２月８日付で普通株式１株につき200,000株の割合で株式分割を行っております。そこで、東京証券取引所自主規制法人(現日本取引所自主規制法人)の引受担当者宛通知「『新規上場申請のための有価証券報告書(Ⅰの部)』の作成上の留意点について」(2012年８月21日付東証上審第133号)に基づき、第13期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して算定した場合の１株当たり指標の推移を参考までに掲げると、以下のとおりとなります。

回次		第13期	第14期	第15期	第16期	第17期
決算年月		2020年３月	2021年３月	2022年３月	2023年３月	2024年３月
１株当たり純資産額	(円)	209.69	243.55	292.37	343.06	389.79
１株当たり当期純利益	(円)	70.33	58.87	73.82	80.68	96.73
潜在株式調整後１株当たり当期純利益	(円)	－	－	－	－	－
１株当たり配当額	(円)	25.00	25.00	30.00	50.00	40.00
(うち１株当たり中間配当額)	(円)	(－)	(－)	(－)	(－)	(－)

(注)　第13期、第14期及び第15期の数値（１株当たり配当額についてはすべての数値）については、アーク有限責任監査法人による監査を受けておりません。

株価等との関係

と株価との比較

北里コーポレーションのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)	当連結会計年度 (自 2024年４月１日　至 2025年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
	配当金の支払額	△2,000	△1,600
	リース債務の返済による支出	△38	△44
	上場関連費用の支出	△33	△14
	その他	－	0
	財務活動によるキャッシュ・フロー	△2,072	△1,658
現金及び現金同等物に係る換算差額		35	△2

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		2,375	986
現金及び現金同等物の期首残高		8,099	10,474
現金及び現金同等物の期末残高		※ 10,474	※ 11,460