【営業キャッシュフローの推移】ラキール(4074)

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ラキール　【業種】情報・通信業　【市場】東証グロース) 2021年7月16日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ラキールの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2021年12月31日	4億982万1,000円	-	連結	日本
2022年12月31日	12億3,806万7,000円	+202.1	連結	日本
2023年12月31日	6億6,848万3,000円	△46	連結	日本
2024年12月31日	11億3,198万2,000円	+69.3	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

ラキールのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2023年１月１日　至　2023年12月31日)	当連結会計年度 (自　2024年１月１日　至　2024年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	805,853	547,025
減価償却費	324,769	438,195
のれん償却額	34,467	34,467
固定資産売却益	－	△3,477
投資事業組合運用損益（△は益）	△897	1,185
為替差損益（△は益）	8,051	8,457
賞与引当金の増減額（△は減少）	4,409	4,107
新株予約権戻入益	－	△600
受注損失引当金の増減額（△は減少）	－	27,312
受取利息	△2,606	△486
助成金収入	△6,350	－
受取和解金	△35,500	－
支払利息	6,384	7,205
固定資産除却損	1,102	1,044
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	△327,191	350,602
棚卸資産の増減額（△は増加）	△10,231	2,031
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△26,883	10,565
仕入債務の増減額（△は減少）	116,991	△78,853
未払金の増減額（△は減少）	20,040	48,105
未払費用の増減額（△は減少）	12,891	△12,913
未払消費税等の増減額（△は減少）	△29,023	14,694
契約負債の増減額（△は減少）	29,686	31,629
その他の流動負債の増減額（△は減少）	2,777	△9,443
小計	928,742	1,420,856
利息の受取額	2,603	451
利息の支払額	△5,190	△7,201
助成金の受取額	6,350	－
和解金の受取額	1,500	6,000
法人税等の支払額	△265,524	△288,160
法人税等の還付額	2	35
営業活動によるキャッシュ・フロー	668,483	1,131,982
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△526,154	△156,502
現金及び現金同等物の期首残高	3,230,215	2,704,061
現金及び現金同等物の期末残高	2,704,061	2,547,558