【営業キャッシュフローの推移】ファブリカホールディングス(4193)

TOP　2026年の大化け株　関連銘柄

ファブリカホールディングス　【業種】情報・通信業　【市場】東証スタンダード) 2021年4月7日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2021年3月31日	6億2,135万円	-	連結	日本
2022年3月31日	5億6,691万7,000円	△8.8	連結	日本
2023年3月31日	10億3,803万4,000円	+83.1	連結	日本
2024年3月31日	6億249万2,000円	△42	連結	日本
2025年3月31日	10億5,753万9,000円	+75.5	連結	日本
2026年3月31日	12億4,709万円	+17.9	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

ファブリカホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)	当連結会計年度 (自　2025年４月１日　至　2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	808,241	1,252,790
減価償却費	150,571	230,389
のれん償却額	6,172	19,638
貸倒引当金の増減額（△は減少）	79,203	32
賞与引当金の増減額（△は減少）	△2,776	15,121
ポイント引当金の増減額（△は減少）	13,173	39,929
受取利息及び受取配当金	△1,139	△4,612
受取保険金	△6,075	△10,313
助成金収入	△2,955	△200
支払利息	1,240	1,103
固定資産売却損益（△は益）	306	214
減損損失	58,736	260
投資有価証券売却損益（△は益）	△110,875	△27,458
投資有価証券評価損益（△は益）	360,031	－
投資事業組合運用損益（△は益）	－	11,880
売上債権の増減額（△は増加）	24,020	△278,307
棚卸資産の増減額（△は増加）	△42,103	42,174
仕入債務の増減額（△は減少）	36,598	277,000
未払費用の増減額（△は減少）	14,507	13,375
未払金の増減額（△は減少）	60,214	74,702
その他	△160,670	62,597
小計	1,286,420	1,720,319
利息及び配当金の受取額	1,139	4,612
利息の支払額	△1,238	△1,086
法人税等の支払額	△234,901	△487,352
保険金の受取額	6,119	10,597
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,057,539	1,247,090
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	365,710	△170,831
現金及び現金同等物の期首残高	2,259,433	2,625,143
現金及び現金同等物の期末残高	2,625,143	2,454,312