【営業キャッシュフローの推移】ダイキョーニシカワ(4246)

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ダイキョーニシカワ　【業種】化学　【市場】東証プライム) 2014年3月13日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ダイキョーニシカワの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	157億7,900万円	-	連結	日本
2015年3月31日	100億7,600万円	△36.1	連結	日本
2016年3月31日	296億7,800万円	+194.5	連結	日本
2017年3月31日	176億2,800万円	△40.6	連結	日本
2018年3月31日	247億4,200万円	+40.4	連結	日本
2019年3月31日	32億1,900万円	△87	連結	日本
2020年3月31日	195億8,400万円	+508.4	連結	日本
2021年3月31日	167億8,800万円	△14.3	連結	日本
2022年3月31日	37億500万円	△77.9	連結	日本
2023年3月31日	140億4,800万円	+279.2	連結	日本
2024年3月31日	203億7,200万円	+45	連結	日本
2025年3月31日	167億8,300万円	△17.6	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

ダイキョーニシカワのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)	当連結会計年度 (自 2024年４月１日　至 2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	8,255	9,543
	減価償却費	11,625	10,998
	減損損失	1,382	93
	株式報酬費用	25	25
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△14	39
	賞与引当金の増減額（△は減少）	516	△131
	株式報酬引当金の増減額（△は減少）	0	△1
	製品保証引当金の増減額（△は減少）	△23	△2
	退職給付に係る資産負債の増減額	△667	△221
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	2	△18
	受取利息及び受取配当金	△305	△437
	支払利息	1,469	1,374
	持分法による投資損益（△は益）	△56	△36
	固定資産除売却損益（△は益）	23	52
	関係会社株式売却損益（△は益）	△809	－
	補助金収入	△42	△51
	受取補償金	△1,017	－
	売上債権の増減額（△は増加）	4,754	△142
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△40	474
	仕入債務の増減額（△は減少）	△3,120	283
	その他	967	△618
	小計	22,924	21,220
	利息及び配当金の受取額	418	419
	利息の支払額	△1,467	△1,365
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△2,845	△3,861
	補償金の受取額	1,000	18
	補助金の受取額	342	351
	営業活動によるキャッシュ・フロー	20,372	16,783
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		13,178	△8,123
現金及び現金同等物の期首残高		18,944	32,123
現金及び現金同等物の期末残高		32,123	23,999