【営業キャッシュフローの推移】ＺＵＵ(4387)

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ＺＵＵ　【業種】情報・通信業　【市場】東証グロース) 2018年6月21日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ＺＵＵの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2018年3月31日	7,897万円	-	連結	日本
2019年3月31日	1億1,979万1,000円	+51.7	連結	日本
2020年3月31日	△2億8,377万3,000円	-	連結	日本
2021年3月31日	2億3,106万3,000円	-	連結	日本
2022年3月31日	△1億8,641万9,000円	-	連結	日本
2023年3月31日	4億985万2,000円	-	連結	日本
2024年3月31日	1億2,055万8,000円	△70.6	連結	日本
2025年3月31日	△7億3,764万8,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

ＺＵＵのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)	当連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	△7,053	667,530
減価償却費	15,598	34,585
減損損失	-	63,631
投資有価証券評価損益（△は益）	49,999	187,050
投資有価証券売却損益（△は益）	-	△362,099
子会社株式売却損益（△は益）	-	△769,883
株式報酬費用	8,510	5,429
のれん償却額	22,710	22,710
新株予約権戻入益	△11,092	△13,722
受取利息	△4,218	△3,281
支払利息	2,156	3,066
為替差損益（△は益）	△5,292	△32,435
支払手数料	952	1,652
売上債権の増減額（△は増加）	121,820	△48,343
仕入債務の増減額（△は減少）	△32,907	12,872
営業貸付金の増減額（△は増加）	△2,453,550	1,050,720
匿名組合出資預り金の増減額（△は減少）	2,763,550	△1,360,720
顧客預り金の増減額（△は減少）	△181,649	△68,174
未収入金の増減額（△は増加）	△60,578	7,325
未払金の増減額（△は減少）	65,525	△44,321
未払消費税等の増減額（△は減少）	△4,834	△6,044
その他	△53,581	37,078
小計	236,066	△615,371
利息の受取額	4,218	3,281
利息の支払額	△2,156	△3,066
法人税等の還付額	9,443	-
法人税等の支払額	△127,013	△122,492
営業活動によるキャッシュ・フロー	120,558	△737,648
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	344,821	815,129
現金及び現金同等物の期首残高	1,493,162	1,837,984
現金及び現金同等物の期末残高	1,837,984	2,653,113