【営業キャッシュフローの推移】ブロードエンタープライズ(4415)

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ブロードエンタープライズ　【業種】情報・通信業　【市場】東証グロース) 2021年12月16日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ブロードエンタープライズの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2021年12月31日	△4億2,772万7,000円	-	個別	日本
2022年12月31日	△5億6,094万3,000円	-	個別	日本
2023年12月31日	△6億3,120万6,000円	-	個別	日本
2024年12月31日	△10億9,680万3,000円	-	個別	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

ブロードエンタープライズのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前事業年度（自 2023年１月１日至 2023年12月31日）	当事業年度（自 2024年１月１日至 2024年12月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益	363,342	564,001
減価償却費（有形、無形）	80,396	72,746
賞与引当金の増減額（△は減少）	12,415	△1,271
貸倒引当金の増減額（△は減少）	7,573	58,795
アフターコスト引当金の増減額（△は減少）	5,007	1,600
受取利息及び受取配当金	△4,974	△4,119
支払利息	25,199	29,836
有形固定資産除売却損益（△は益）	6,679	1,092
売上債権の増減額（△は増加）	△1,687,436	△1,183,574
棚卸資産の増減額（△は増加）	△54,858	41,533
前渡金の増減額（△は増加）	26,402	△16,778
前払費用の増減額（△は増加）	44,314	242,077
未収入金の増減額（△は増加）	△69,876	△167,358
仕入債務の増減額（△は減少）	△63,723	48,304
未払費用の増減額（△は減少）	△1,176	△488
未払金の増減額（△は減少）	11,690	30,802
未払消費税等の増減額（△は減少）	58,274	22,903
未収消費税等の増減額（△は増加）	125,145	－
前受金の増減額（△は減少）	522,238	△833,777
その他の増減額（△は減少）	△2,343	21,180
小計	△595,709	△1,072,493
利息及び配当金の受取額	4,974	4,119
利息の支払額	△25,580	△30,685
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△14,890	2,256
営業活動によるキャッシュ・フロー	△631,206	△1,096,803
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	122,952	△71,736
現金及び現金同等物の期首残高	951,714	1,074,667
現金及び現金同等物の期末残高	※ 1,074,667	※ 1,002,930