【営業キャッシュフローの推移】栄研化学(4549)

TOP　2026年の大化け株　関連銘柄

栄研化学　【業種】医薬品　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

栄研化学の営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	34億1,000万円	-	連結	日本
2015年3月31日	33億9,300万円	△0.5	連結	日本
2016年3月31日	31億1,500万円	△8.2	連結	日本
2017年3月31日	47億100万円	+50.9	連結	日本
2018年3月31日	40億9,100万円	△13	連結	日本
2019年3月31日	33億1,800万円	△18.9	連結	日本
2020年3月31日	54億6,000万円	+64.6	連結	日本
2021年3月31日	54億5,100万円	△0.2	連結	日本
2022年3月31日	77億6,900万円	+42.5	連結	日本
2023年3月31日	75億7,500万円	△2.5	連結	日本
2024年3月31日	38億600万円	△49.8	連結	日本
2025年3月31日	60億3,300万円	+58.5	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

栄研化学のキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)	当連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	3,503	2,991
	減価償却費	2,326	2,554
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△9	△0
	賞与引当金の増減額（△は減少）	△92	△3
	退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	△57	△125
	株式報酬費用	15	-
	受取利息及び受取配当金	△12	△17
	支払利息	17	17
	為替差損益（△は益）	0	0
	受取補償金	△5	△12
	補助金収入	△155	△31
	有形固定資産除売却損益（△は益）	61	6
	投資有価証券売却損益（△は益）	-	△49
	売上債権の増減額（△は増加）	△1,355	740
	棚卸資産の増減額（△は増加）	322	△403
	その他の流動資産の増減額（△は増加）	510	90
	投資その他の資産の増減額（△は増加）	△1	△1
	仕入債務の増減額（△は減少）	△212	1,081
	その他の流動負債の増減額（△は減少）	343	△585
	その他	220	39
	小計	5,417	6,292
	利息及び配当金の受取額	12	13
	利息の支払額	△17	△17
	保険金の受取額	4	7
	法人税等の支払額	△1,610	△417
	法人税等の還付額	-	155
	営業活動によるキャッシュ・フロー	3,806	6,033
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△5,098	△3,326
現金及び現金同等物の期首残高		16,064	10,966
現金及び現金同等物の期末残高		10,966	7,640