【営業キャッシュフローの推移】オンコセラピー・サイエンス(4564)

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オンコセラピー・サイエンス　【業種】医薬品　【市場】東証グロース)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

オンコセラピー・サイエンスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	△16億4,966万7,000円	-	連結	日本
2015年3月31日	△17億260万7,000円	-	連結	日本
2016年3月31日	△28億9,828万6,000円	-	連結	日本
2017年3月31日	△29億8,804万円	-	連結	日本
2018年3月31日	△30億3,594万7,000円	-	連結	日本
2019年3月31日	△23億7,342万7,000円	-	連結	日本
2020年3月31日	△22億7,552万9,000円	-	連結	日本
2021年3月31日	△17億6,262万9,000円	-	連結	日本
2022年3月31日	△20億7,322万4,000円	-	連結	日本
2023年3月31日	△7億9,490万1,000円	-	連結	日本
2024年3月31日	△12億2,799万円	-	連結	日本
2025年3月31日	△8億1,502万1,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

オンコセラピー・サイエンスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)	当連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△）	△1,285,713	△813,125
減損損失	154,564	279
支払利息	218	1,201
株式報酬費用	7,655	－
株式交付費	9,697	18,150
新株予約権戻入益	△5,225	△2,200
売上債権の増減額（△は増加）	87,484	△63,233
棚卸資産の増減額（△は増加）	25,618	△4,870
前渡金の増減額（△は増加）	7,041	△19,718
未収消費税等の増減額（△は増加）	△35,853	59,394
未払金の増減額（△は減少）	△92,161	21,898
未収還付法人税等の増減額（△は増加）	△66,818	66,818
契約負債の増減額（△は減少）	51,223	△55,378
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）	△66,818	－
その他	△16,233	△20,500
小計	△1,225,319	△811,284
利息の支払額	△109	△1,311
法人税等の支払額	△2,561	△2,425
営業活動によるキャッシュ・フロー	△1,227,990	△815,021
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△589,978	306,227
現金及び現金同等物の期首残高	1,117,635	527,656
現金及び現金同等物の期末残高	527,656	833,883