【営業キャッシュフローの推移】デ・ウエスタン・セラピテクス研究所(4576)

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デ・ウエスタン・セラピテクス研究所　【業種】医薬品　【市場】東証グロース) 2009年10月23日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

デ・ウエスタン・セラピテクス研究所の営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2013年12月31日	△1億9,975万円	-	個別	日本
2014年12月31日	△2億2,352万7,000円	-	個別	日本
2015年12月31日	△3億2,267万5,000円	-	連結	日本
2016年12月31日	△3億3,355万8,000円	-	連結	日本
2017年12月31日	△7億9,721万5,000円	-	連結	日本
2018年12月31日	△5億4,033万3,000円	-	連結	日本
2019年12月31日	1億7,565万1,000円	-	連結	日本
2020年12月31日	△2億1,628万4,000円	-	連結	日本
2021年12月31日	△1億7,630万6,000円	-	連結	日本
2022年12月31日	△3億5,477万円	-	連結	日本
2023年12月31日	△5億8,682万1,000円	-	連結	日本
2024年12月31日	△12億9,911万8,000円	-	連結	日本
2025年12月31日	△4億9,379万4,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

デ・ウエスタン・セラピテクス研究所のキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2024年１月１日　至　2024年12月31日)	当連結会計年度 (自　2025年１月１日　至　2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△）	△1,288,709	△630,491
減価償却費	49,329	47,519
貸倒引当金の増減額（△は減少）	1,305	△129
株式報酬費用	17,003	39,899
転換社債償還損	60,612	－
受取利息	△76	△2,064
支払利息	5,210	8,815
支払手数料	152	9
為替差損益（△は益）	△1,570	146
株式交付費	2,468	4,942
新株発行費	8,686	6,008
売上債権の増減額（△は増加）	△7,879	30,521
棚卸資産の増減額（△は増加）	△14,098	15,039
未払金の増減額（△は減少）	△74,766	△19,249
その他	△50,059	14,254
小計	△1,292,392	△484,777
利息及び配当金の受取額	76	1,949
利息の支払額	△5,197	△9,083
法人税等の支払額	△1,605	△1,882
営業活動によるキャッシュ・フロー	△1,299,118	△493,794
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△741,229	583,755
現金及び現金同等物の期首残高	1,867,264	1,126,035
現金及び現金同等物の期末残高	※ 1,126,035	※ 1,709,790