【営業キャッシュフローの推移】モダリス(4883)

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モダリス　【業種】医薬品　【市場】東証グロース) 2020年8月3日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

モダリスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2020年12月31日	△3億7,657万5,000円	-	連結	日本
2021年12月31日	△7億4,746万6,000円	-	連結	日本
2022年12月31日	△18億9,577万3,000円	-	連結	日本
2023年12月31日	△22億5,446万6,000円	-	連結	日本
2024年12月31日	△14億3,200万5,000円	-	連結	日本
2025年12月31日	△21億1,840万9,000円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

モダリスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自　2024年１月１日　至　2024年12月31日)	当連結会計年度 (自　2025年１月１日　至　2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純損失（△）	△1,316,929	△2,151,170
	減損損失	188	2,571
	役員株式報酬引当金の増減額（△は減少）	89	△822
	従業員株式報酬引当金の増減額（△は減少）	34	△3,478
	株式報酬費用	△2,730	16,788
	受取利息及び受取配当金	△102	△3,849
	株式交付費	20,377	8,522
	社債発行費	5,304	7,257
	支払利息	3,857	2,804
	為替差損益（△は益）	△61,558	5,032
	在外子会社における送金詐欺損失	13,641	－
	未払金の増減額（△は減少）	△40,372	12,158
	未払費用の増減額（△は減少）	△79,013	5,234
	未収消費税等の増減額（△は増加）	2,274	626
	その他	41,540	△20,180
	小計	△1,413,398	△2,118,504
	利息及び配当金の受取額	102	3,849
	利息の支払額	△3,857	△2,804
	在外子会社における送金詐欺損失の支払額	△13,641	－
	法人税等の支払額	△1,210	△950
	営業活動によるキャッシュ・フロー	△1,432,005	△2,118,409
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		1,691,839	△762,909
現金及び現金同等物の期首残高		1,883,437	3,575,277
現金及び現金同等物の期末残高		3,575,277	2,812,367