【営業キャッシュフローの推移】ニチレキグループ(5011)

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ニチレキグループ　【業種】石油・石炭製品　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	49億8,900万円	-	連結	日本
2015年3月31日	69億7,300万円	+39.8	連結	日本
2016年3月31日	54億4,700万円	△21.9	連結	日本
2017年3月31日	56億4,000万円	+3.5	連結	日本
2018年3月31日	46億4,500万円	△17.6	連結	日本
2019年3月31日	54億1,700万円	+16.6	連結	日本
2020年3月31日	32億300万円	△40.9	連結	日本
2021年3月31日	90億9,800万円	+184	連結	日本
2022年3月31日	77億3,700万円	△15	連結	日本
2023年3月31日	65億5,600万円	△15.3	連結	日本
2024年3月31日	73億8,800万円	+12.7	連結	日本
2025年3月31日	48億9,500万円	△33.7	連結	日本
2026年3月31日	24億1,600万円	△50.6	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ニチレキグループのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2024年４月１日　至 2025年３月31日)	当連結会計年度 (自 2025年４月１日　至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	7,079	6,228
	減価償却費	2,587	2,753
	株式報酬費用	37	86
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△52	△7
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△615	△312
	その他の引当金の増減額（△は減少）	△160	78
	受取利息及び受取配当金	△299	△377
	支払利息	34	268
	受取保険金	△25	△16
	固定資産売却損益（△は益）	△54	△31
	投資有価証券売却損益（△は益）	-	△126
	固定資産除却損	11	46
	補助金収入	△1	△33
	売上債権の増減額（△は増加）	2,423	△1,570
	その他の流動資産の増減額（△は増加）	172	△68
	棚卸資産の増減額（△は増加）	351	△94
	仕入債務の増減額（△は減少）	△5,933	175
	その他の流動負債の増減額（△は減少）	4	△101
	未払消費税等の増減額（△は減少）	888	△2,060
	持分法による投資損益（△は益）	△463	△65
	災害損失	15	-
	その他	69	64
	小計	6,068	4,837
	利息及び配当金の受取額	299	403
	補助金の受取額	1	33
	保険金の受取額	25	16
	利息の支払額	△10	△266
	法人税等の支払額	△1,477	△2,603
	災害損失の支払額	△11	△4
	営業活動によるキャッシュ・フロー	4,895	2,416

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		6,165	△6,858
現金及び現金同等物の期首残高		25,445	31,611
現金及び現金同等物の期末残高		※ 31,611	※ 24,752