【営業キャッシュフローの推移】セレコーポレーション(5078)

TOP　2026年の大化け株　関連銘柄

セレコーポレーション　【業種】建設業　【市場】東証スタンダード) 2022年3月11日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

セレコーポレーションの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2017年2月28日	△100万円	-	個別
2018年2月28日	△100万円	-	個別
2019年2月28日	△100万円	-	個別
2020年2月29日	14億8,596万8,000円	-	連結
2021年2月28日	13億4,291万9,000円	△9.6	連結
2022年2月28日	△41億8,094万6,000円	-	連結	日本
2023年2月28日	△41億8,114万7,000円	-	連結	日本
2024年2月29日	43億4,291万5,000円	-	連結	日本
2025年2月28日	15億2,596万9,000円	△64.9	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

(1）連結経営指標等

回次		第29期	第30期
決算年月		2020年２月	2021年２月
売上高	（千円）	18,815,100	17,084,586
経常利益	（千円）	1,648,779	1,118,460
親会社株主に帰属する当期純利益	（千円）	1,135,107	576,773
包括利益	（千円）	1,070,443	593,292
純資産額	（千円）	7,235,006	7,515,447
総資産額	（千円）	13,316,311	12,806,887
１株当たり純資産額	（円）	2,214.44	2,305.71
１株当たり当期純利益	（円）	347.37	176.60
潜在株式調整後１株当たり当期純利益	（円）	－	－
自己資本比率	（％）	54.3	58.7
自己資本利益率	（％）	16.6	7.8
株価収益率	（倍）	－	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	1,485,968	1,342,919
投資活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	△714,377	△88,274
財務活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	△469,714	△783,731
現金及び現金同等物の期末残高	（千円）	6,620,462	7,090,168
従業員数	（人）	224	175
（外、平均臨時雇用者数）	（人）	(19)	(22)

　（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。

２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３．株価収益率については、株式は非上場であるため、記載しておりません。

４．第29期及び第30期の連結財務諸表については、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。

５．平均臨時雇用者数にはグループ内の出向者、契約社員、パートタイマー、人材派遣会社からの派遣社員、季節工を含みます。

(2）提出会社の経営指標等

回次		第26期	第27期	第28期	第29期	第30期
決算年月		2017年２月	2018年２月	2019年２月	2020年２月	2021年２月
売上高	（千円）	19,170,185	17,774,636	17,429,159	17,665,332	16,030,489
経常利益	（千円）	1,784,181	1,336,249	1,573,649	1,300,694	806,914
当期純利益	（千円）	1,200,428	955,582	1,093,120	1,046,446	739,577
資本金	（千円）	419,300	419,300	419,300	419,300	419,300
発行済株式総数	（株）	17,300	17,300	3,460,000	3,460,000	3,460,000
純資産額	（千円）	4,028,121	4,767,399	5,602,383	6,339,495	6,771,923
総資産額	（千円）	8,120,006	8,215,113	10,376,746	11,146,256	11,131,058
１株当たり純資産額	（円）	242,994.60	291,655.39	1,713.69	1,940.34	2,077.60
１株当たり配当額	（円）	10,000	15,000	90	90	80
（うち１株当たり中間配当額）	（円）	(－)	(－)	(－)	(－)	(－)
１株当たり当期純利益	（円）	72,197.52	58,352.62	334.37	320.23	226.45
潜在株式調整後１株当たり当期純利益	（円）	－	－	－	－	－
自己資本比率	（％）	49.6	58.0	53.9	56.9	60.8
自己資本利益率	（％）	34.2	21.7	21.1	17.5	11.3
株価収益率	（倍）	－	－	－	－	－
配当性向	（％）	13.9	25.7	26.9	28.1	35.3
従業員数	（人）	224	220	217	205	155
（外、平均臨時雇用者数）	（人）	(25)	(18)	(21)	(17)	(20)

　（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。

２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３．株価収益率については、株式は非上場であるため、記載しておりません。

４．第29期及び第30期の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。

　　なお、第26期、第27期及び第28期については、「会社計算規則」（平成18年法務省令第13号）の規定に基づき算出した各数値を記載しております。また当該数値については、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づくEY新日本有限責任監査法人の監査を受けておりません。

５．は、2018年10月12日付で普通株式１株につき200株の株式分割を行っておりますが、第28期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。

なお、東京証券取引所自主規制法人（現　日本取引所自主規制法人）の引受担当者宛通知「『新規上場申請のための有価証券報告書（Ⅰの部）』の作成上の留意点について」（平成24年８月21日付東証上審第133号）に基づき、第26期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して算出した場合の１株当たり指標の推移を参考までに掲げると、以下のとおりとなります。

なお、第26期、第27期及び第28期の数値（１株当たり配当額についてはすべての数値）については、EY新日

本有限責任監査法人の監査を受けておりません。

回次		第26期	第27期	第28期	第29期	第30期
決算年月		2017年２月	2018年２月	2019年２月	2020年２月	2021年２月
１株当たり純資産額	（円）	1,214.97	1,458.28	1,713.69	1,940.34	2,077.60
１株当たり当期純利益	（円）	360.98	291.76	334.37	320.23	226.45
潜在株式調整後１株当たり当期純利益	（円）	－	－	－	－	－
１株当たり配当額	（円）	50	75	90	90	80
（うち１株当たり中間配当額）	（円）	(-)	(-)	(-)	(-)	(-)

６．平均臨時雇用者数には契約社員、パートタイマー、人材派遣会社からの派遣社員、季節工を含みます。

株価等との関係

と株価との比較

セレコーポレーションのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自　2023年３月１日　至　2024年２月29日)	当連結会計年度 (自　2024年３月１日　至　2025年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	1,658,456	2,063,121
	減価償却費	159,118	160,585
	賞与引当金の増減額（△は減少）	41,208	102,662
	役員賞与引当金の増減額（△は減少）	33,035	△6,337
	役員株式給付引当金の増減額（△は減少）	13,040	28,302
	受取利息及び受取配当金	△2,274	△3,653
	支払利息	2,116	802
	売上債権の増減額（△は増加）	△610,469	441,165
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△84,874	△334,428
	仕入債務の増減額（△は減少）	157,312	4,355
	未成工事受入金の増減額（△は減少）	240,692	△73,871
	投資有価証券売却損益（△は益）	－	△23,130
	受取保険金	－	△18,645
	長期未払金の増減額（△は減少）	－	△163,830
	その他	119,416	426,190
	小計	1,726,779	2,603,288
	利息及び配当金の受取額	2,018	3,564
	利息の支払額	△2,120	△806
	法人税等の支払額	△79,506	△1,098,723
	法人税等の還付額	2,695,744	－
	保険金の受取額	－	18,645
	営業活動によるキャッシュ・フロー	4,342,915	1,525,969
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		3,519,372	820,707
現金及び現金同等物の期首残高		14,221,851	17,741,223
現金及び現金同等物の期末残高		17,741,223	18,561,930