【営業キャッシュフローの推移】フコク(5185)

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フコク　【業種】ゴム製品　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	38億9,500万円	-	連結	日本
2015年3月31日	60億8,400万円	+56.2	連結	日本
2016年3月31日	66億7,900万円	+9.8	連結	日本
2017年3月31日	67億3,800万円	+0.9	連結	日本
2018年3月31日	70億3,100万円	+4.3	連結	日本
2019年3月31日	70億2,600万円	△0.1	連結	日本
2020年3月31日	43億8,900万円	△37.5	連結	日本
2021年3月31日	47億5,400万円	+8.3	連結	日本
2022年3月31日	53億4,400万円	+12.4	連結	日本
2023年3月31日	35億1,500万円	△34.2	連結	日本
2024年3月31日	88億4,300万円	+151.6	連結	日本
2025年3月31日	66億3,100万円	△25	連結	日本
2026年3月31日	80億4,400万円	+21.3	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

フコクのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2024年４月１日　至 2025年３月31日)	当連結会計年度 (自 2025年４月１日　至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	4,453	2,946
	減価償却費	5,038	5,222
	減損損失	282	918
	賞与引当金の増減額（△は減少）	33	77
	退職給付に係る資産負債の増減額（△は減少）	168	542
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	18	26
	退職給付制度終了益	△166	－
	特別調査費用	213	－
	補助金収入	△283	－
	受取利息及び受取配当金	△89	△95
	支払利息	200	193
	為替差損益（△は益）	54	△13
	持分法による投資損益（△は益）	△166	△159
	有価証券売却損益（△は益）	△2	△135
	雇用助成金返還額	－	270
	売上債権の増減額（△は増加）	1,375	335
	棚卸資産の増減額（△は増加）	268	△309
	仕入債務の増減額（△は減少）	△3,120	△736
	その他の資産の増減額（△は増加）	△101	△47
	その他の負債の増減額（△は減少）	△307	418
	その他	328	14
	小計	8,197	9,468
	利息及び配当金の受取額	103	155
	利息の支払額	△213	△191
	特別調査費用の支払額	△181	－
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△1,274	△1,388
	営業活動によるキャッシュ・フロー	6,631	8,044

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		582	1,958
現金及び現金同等物の期首残高		11,399	11,981
現金及び現金同等物の期末残高		11,981	13,940