【営業キャッシュフローの推移】品川リフラ(5351)

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品川リフラ　【業種】ガラス・土石製品　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	68億7,300万円	-	連結	日本
2015年3月31日	44億4,800万円	△35.3	連結	日本
2016年3月31日	43億9,000万円	△1.3	連結	日本
2017年3月31日	54億5,900万円	+24.4	連結	日本
2018年3月31日	15億7,800万円	△71.1	連結	日本
2019年3月31日	42億8,800万円	+171.7	連結	日本
2020年3月31日	77億6,900万円	+81.2	連結	日本
2021年3月31日	93億2,700万円	+20.1	連結	日本
2022年3月31日	94億9,400万円	+1.8	連結	日本
2023年3月31日	102億8,100万円	+8.3	連結	日本
2024年3月31日	117億5,300万円	+14.3	連結	日本
2025年3月31日	131億400万円	+11.5	連結	日本
2026年3月31日	138億6,100万円	+5.8	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

品川リフラのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)	当連結会計年度 (自　2025年４月１日　至　2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	14,840	43,368
減価償却費	4,246	7,131
減損損失	220	9,716
のれん償却額	428	1,393
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△9	15
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	30	△45
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△1,059	422
退職給付に係る資産の増減額（△は増加）	720	△587
賞与引当金の増減額（△は減少）	8	252
受取利息及び受取配当金	△713	△1,080
支払利息	477	1,342
持分法による投資損益（△は益）	△123	△128
固定資産売却損益（△は益）	△769	△37,245
固定資産処分損益（△は益）	111	267
投資有価証券売却及び評価損益（△は益）	△614	－
国庫補助金	△182	△240
固定資産圧縮損	182	205
災害による損失	101	10
売上債権の増減額（△は増加）	3,756	△6,099
棚卸資産の増減額（△は増加）	950	1,922
仕入債務の増減額（△は減少）	477	△2,755
未払消費税等の増減額（△は減少）	△896	705
未払金の増減額（△は減少）	△619	434
未払費用の増減額（△は減少）	4	△282
前受金の増減額（△は減少）	△50	△54
その他	△703	△827
小計	20,816	17,842
利息及び配当金の受取額	750	1,080
利息の支払額	△500	△1,310
災害による損失の支払額	△102	△53
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△7,860	△3,696
営業活動によるキャッシュ・フロー	13,104	13,861

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	5,323	△416
現金及び現金同等物の期首残高	21,305	26,629
現金及び現金同等物の期末残高	26,629	26,213