【営業キャッシュフローの推移】新報国マテリアル(5542)

TOP　2026年の大化け株　関連銘柄

新報国マテリアル　【業種】鉄鋼　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

新報国マテリアルの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2013年12月31日	1億1,162万3,000円	-	連結	日本
2014年12月31日	3億2,667万8,000円	+192.7	連結	日本
2015年12月31日	4億8,248万8,000円	+47.7	連結	日本
2016年12月31日	7億9,966万7,000円	+65.7	連結	日本
2017年12月31日	△6億6,927万1,000円	-	個別	日本
2018年12月31日	5億522万5,000円	-	個別	日本
2019年12月31日	20億3,844万2,000円	+303.5	個別	日本
2020年12月31日	6億7,479万円	△66.9	個別	日本
2021年12月31日	△2億4,328万1,000円	-	個別	日本
2022年12月31日	1億6,972万7,000円	-	個別	日本
2023年12月31日	4億9,727万6,000円	+193	個別	日本
2024年12月31日	14億1,332万2,000円	+184.2	個別	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

新報国マテリアルのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前事業年度 (自 2023年１月１日　至 2023年12月31日)	当事業年度 (自 2024年１月１日　至 2024年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前当期純利益	632,718	768,340
	減価償却費	180,188	190,602
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△4	△41
	受取配当金	△5,390	△7,365
	支払利息	6,959	6,480
	売上債権の増減額（△は増加）	37,429	400,537
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△226,789	306,300
	仕入債務の増減額（△は減少）	75,049	△53,173
	投資有価証券売却損益（△は益）	－	△112,191
	未収入金の増減額（△は増加）	△3,388	2,229
	賞与引当金の増減額（△は減少）	1,483	1,200
	退職給付引当金の増減額（△は減少）	15,318	14,655
	訴訟損失引当金の増減額（△は減少）	11,475	△11,475
	その他	△39,090	67,238
	小計	685,956	1,573,337
	利息及び配当金の受取額	5,390	7,365
	利息の支払額	△6,955	△6,162
	法人税等の支払額	△187,115	△161,218
	営業活動によるキャッシュ・フロー	497,276	1,413,322
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		195,392	863,892
現金及び現金同等物の期首残高		2,367,042	2,562,434
現金及び現金同等物の期末残高		※ 2,562,434	※ 3,426,326