【営業キャッシュフローの推移】梅乃宿酒造(559A)
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梅乃宿酒造 【業種】食料品 【市場】東証スタンダード) 2026年4月24日新規上場
営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。
会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。
営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）
| 決算期 | 営業キャッシュフロー | 増減率% | - | 会計基準 |
|---|---|---|---|---|
| 2021年6月30日 | △100万円 | - | 個別 | |
| 2022年6月30日 | △100万円 | - | 個別 | |
| 2023年6月30日 | △100万円 | - | 個別 | |
| 2024年6月30日 | 5億7,047万円 | - | 個別 | |
| 2025年6月30日 | 2億5,029万8,000円 | △56.1 | 個別 | |
| 2026年6月30日 | 6億8,652万4,000円 | +174.3 | 個別 | 日本 |
日本：日本基準 国際：国際会計基準（IFRS）
下記は有価証券届出書の経営指標です。
(注) １．は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社を有していないため記載しておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、第71期及び第75期については、潜在株式が存在しないため、第72期から第74期については潜在株式は存在するものの、株式は非上場であり期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
４．株式は非上場であるため株価収益率を記載しておりません。
５．第72期、第73期及び第75期の１株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため、記載しておりません。
６．第74期の１株当たり配当額は臨時配当であります。
７．第71期から第73期については、キャッシュ・フロー計算書を作成しておりませんので、キャッシュ・フローに係る各項目については記載しておりません。
８．従業員数は就業人員であり、臨時の雇用者数の年間平均雇用人数は〔 〕に外書きで記載しております。
９．第74期及び第75期の財務諸表については、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、太陽有限責任監査法人により監査を受けておりますが、第71期、第72期及び第73期の財務諸表については、会社計算規則（平成18年法務省令第13号）の規定に基づき算出した各数値を記載しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を受けておりません。なお、第73期の計算書類については、会社法第436条第２項第１号の規定に基づき、太陽有限責任監査法人の監査を受けております。
10．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を第72期の期首から適用しており、第72期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
11．は、2025年４月17日付で普通株式１株につき20株の割合で株式分割を行っておりますが、第74期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
12．は、2025年４月17日付で株式１株につき20株の株式分割を行っております。
そこで、東京証券取引所自主規制法人の引受担当者宛通知「『新規上場申請のための有価証券報告書(Ⅰの部)』の作成上の留意点について」(平成24年８月21日付東証上審第133号)に基づき、第71期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して算定した場合の１株当たり指標の推移を参考までに掲げると以下のとおりとなります。なお、第71期から第73期の数値（１株当たり配当額についてはすべての数値）については、太陽有限責任監査法人の監査を受けておりません。
株価等と営業キャッシュフローの関係
梅乃宿酒造のキャッシュフロー計算書から一部抜粋
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(単位：千円) |
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前事業年度 (自 2024年７月１日 至 2025年６月30日) |
当事業年度 (自 2025年７月１日 至 2026年６月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税引前当期純利益 |
307,538 |
442,486 |
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減価償却費 |
216,136 |
218,720 |
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貸倒引当金の増減額（△は減少） |
△18 |
△91 |
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賞与引当金の増減額（△は減少） |
39,827 |
3,662 |
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退職給付引当金の増減額（△は減少） |
7,229 |
2,776 |
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株主優待引当金の増減額（△は減少） |
― |
15,084 |
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受取利息及び受取配当金 |
△2,677 |
△4,684 |
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支払利息 |
9,053 |
8,305 |
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上場関連費用 |
4,000 |
19,919 |
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固定資産売却益 |
― |
△120 |
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補助金収入 |
△2,825 |
△2,000 |
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固定資産除却損 |
1,324 |
956 |
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固定資産売却損 |
― |
209 |
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売上債権の増減額（△は増加） |
60,798 |
25,882 |
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棚卸資産の増減額（△は増加） |
△148,405 |
△93,696 |
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仕入債務の増減額（△は減少） |
4,583 |
23,916 |
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未払又は未収消費税等の増減額 |
△47,591 |
38,638 |
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その他 |
△56,324 |
46,545 |
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小計 |
392,650 |
746,513 |
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利息及び配当金の受取額 |
2,675 |
4,663 |
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利息の支払額 |
△8,912 |
△8,164 |
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法人税等の支払額又は還付額（△は支払） |
△138,940 |
△58,486 |
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補助金の受取額 |
2,825 |
2,000 |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
250,298 |
686,524 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△239,472 |
△191,207 |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
1,755,489 |
1,516,017 |
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現金及び現金同等物の期末残高 |
※ 1,516,017 |
※ 1,324,810 |
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配当金／指標
配当利回りと配当性向の推移年収の推移自己資本比率自己資本利益率（ROE）PER（実績）の推移PBR（実績）の推移ミックス係数の推移粗利率の推移売上高営業利益率の推移売上高経常利益率の推移売上高純利益率の推移
財務三表
貸借対照表、損益計算書、キャッシュフロー計算書(一部)を連結して、金額（2026年6月30日）の大きい順に勘定科目を並べ替えたものです。各勘定科目をクリックすると、その科目の金額の推移をグラフと数値で表示できます。
貸借対照表に対応する勘定科目のカッコ内の％の数値は、資産合計に対する比率を示しています。
損益計算書に対応する勘定科目のカッコ内の％の数値は、収益全体に対する比率を示しています。
※有価証券報告書、四半期報告書、半期報告書のデータを使用しています。
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