【営業キャッシュフローの推移】エスクリプトエナジー(5721)

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エスクリプトエナジー　【業種】非鉄金属　【市場】東証スタンダード)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	△3億5,092万9,000円	-	個別	日本
2015年3月31日	△2億8,652万3,000円	-	個別	日本
2016年3月31日	8億5,190万6,000円	-	個別	日本
2017年3月31日	△9,021万円	-	個別	日本
2018年3月31日	△1億43万3,000円	-	個別	日本
2019年3月31日	△3億1,871万9,000円	-	個別	日本
2020年3月31日	△1億2,962万2,000円	-	個別	日本
2021年3月31日	△7,612万6,000円	-	連結	日本
2022年3月31日	△2億1,495万5,000円	-	連結	日本
2023年3月31日	△1億4,241万4,000円	-	連結	日本
2024年3月31日	△1億4,973万8,000円	-	連結	日本
2025年3月31日	△2億5,341万2,000円	-	個別	日本
2026年3月31日	8,120万7,000円	-	個別	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

エスクリプトエナジーのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前事業年度 (自 2024年４月１日　至 2025年３月31日)	当事業年度 (自 2025年４月１日　至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税引前当期純損失（△）	△91,679	△2,525,278
	減価償却費	1,401	177
	敷金償却	-	2,910
	減損損失	620	784
	暗号資産評価損益（△は益）	-	1,863,789
	子会社株式売却損益（△は益）	△206,000	-
	受取利息及び受取配当金	△99	△386
	社債利息	-	31,407
	社債償還損	-	199,217
	株式交付費等	-	280,872
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△1,612	15,300
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△14,140	△81,780
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△13	-
	株主優待引当金の増減額（△は減少）	-	20,400
	売上債権の増減額（△は増加）	△28,247	13,329
	仕入債務の増減額（△は減少）	△3,552	7,508
	棚卸資産の増減額（△は増加）	78,474	410,315
	前渡金の増減額（△は増加）	-	△518
	前払費用の増減額（△は増加）	△9	426
	未収入金の増減額（△は増加）	47	△26
	預け金の増減額（△は増加）	22	△67
	未払金の増減額（△は減少）	1,165	15,066
	未払費用の増減額（△は減少）	△1,023	504
	前受金の増減額（△は減少）	-	77
	預り金の増減額（△は減少）	△762	△15
	未収又は未払消費税等の増減額（△は減少）	16,328	8,605
	未払法人税等の増減額（△は減少）	1,373	87,551
	その他	△117	5,017
	小計	△247,823	355,188
	利息及び配当金の受取額	91	327
	法人税等の支払額	△5,680	△5,055
	営業活動によるキャッシュ・フロー	△253,412	350,461
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		6,279	△259,443
現金及び現金同等物の期首残高		2,154,568	2,160,848
現金及び現金同等物の期末残高		2,160,848	1,901,404