【業績の推移／第2四半期】文化シヤッター(5930)

1資産、負債及び純資産の状況
当中間連結会計期間末の総資産は205,139百万円となり、前連結会計年度末に比べ511百万円減少しました。流動資産は115,678百万円となり、144百万円増加しました。これは、受取手形、売掛金及び契約資産が減少(11,672百万円)した一方で、商品及び製品が増加(5,146百万円)、現金及び預金が増加(3,107百万円)、流動資産のその他が増加(1,921百万円)、原材料及び貯蔵品が増加(930百万円)、電子記録債権が増加(583百万円)したことが主な要因であります。固定資産は89,461百万円となり、656百万円減少しました。これは、投資その他の資産のその他が増加(263百万円)した一方で、無形固定資産のその他が減少(326百万円)、投資有価証券が減少(264百万円)、のれんが減少(152百万円)したことが主な要因であります。
当中間連結会計期間末の負債は84,676百万円となり、前連結会計年度末に比べ965百万円減少しました。流動負債は49,239百万円となり、579百万円減少しました。これは、流動負債のその他が増加(1,651百万円)した一方で、未払法人税等が減少(1,311百万円)、電子記録債務が減少(939百万円)したことが主な要因であります。固定負債は35,437百万円となり、385百万円減少しました。これは、退職給付に係る負債が増加(168百万円)した一方で、長期借入金が減少(400百万円)、固定負債のその他が減少(173百万円)したことが主な要因であります。
当中間連結会計期間末の純資産は120,463百万円となり、前連結会計年度末に比べ453百万円増加しました。これは、配当金の支払いにより減少(2,613百万円)、退職給付に係る調整累計額が減少(231百万円)、その他有価証券評価差額金が減少(164百万円)した一方で、親会社株主に帰属する中間純利益の計上(2,240百万円)により増加、為替換算調整勘定が増加(1,235百万円)したことが主な要因であります。
2キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、39,263百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,558百万円(7.0%)増加しました。
当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次の通りであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間において営業活動の結果獲得した資金は9,132百万円(前年同期比15.5%減)となりました。収入の主な内訳は、売上債権及び契約資産の減少額11,312百万円、税金等調整前中間純利益4,056百万円、減価償却費2,794百万円であり、支出の主な内訳は、棚卸資産の増加額6,101百万円、法人税等の支払額3,166百万円、仕入債務の減少額1,053百万円であります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間において投資活動の結果使用した資金は2,596百万円(前年同期比33.5%増)となりました。支出の主な内訳は、有形固定資産の取得による支出1,900百万円、定期預金の増加額548百万円であります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間において財務活動の結果使用した資金は4,063百万円(前年同期比35.2%減)となりました。支出の主な内訳は、配当金の支払額2,610百万円、リース債務の返済による支出922百万円、長期借入金の返済による支出430百万円であります。

2027年3月期の連結業績予想につきましては、2026年5月14日の「2026年3月期 決算短信」で公表いたしました通期の連結業績予想に変更はありません。