【営業キャッシュフローの推移】ディスコ(6146)

TOP　2026年の大化け株　関連銘柄

ディスコ　【業種】機械　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：10億円）

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	148億7,700万円	-	連結	日本
2015年3月31日	251億9,200万円	+69.3	連結	日本
2016年3月31日	293億1,600万円	+16.4	連結	日本
2017年3月31日	329億500万円	+12.2	連結	日本
2018年3月31日	507億3,100万円	+54.2	連結	日本
2019年3月31日	273億1,100万円	△46.2	連結	日本
2020年3月31日	312億9,900万円	+14.6	連結	日本
2021年3月31日	567億900万円	+81.2	連結	日本
2022年3月31日	836億5,400万円	+47.5	連結	日本
2023年3月31日	817億8,300万円	△2.2	連結	日本
2024年3月31日	975億2,400万円	+19.2	連結	日本
2025年3月31日	1,203億6,400万円	+23.4	連結	日本
2026年3月31日	1,335億4,300万円	+10.9	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ディスコのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)	当連結会計年度 (自　2025年４月１日　至　2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	168,146	183,811
	減価償却費	12,198	14,821
	建物解体費用	730	817
	持分法による投資損益（△は益）	△267	△135
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	30	639
	賞与引当金の増減額（△は減少）	10,849	1,523
	製品保証引当金の増減額（△は減少）	263	141
	退職給付に係る資産負債の増減額（△は増加）	△19	△54
	有形固定資産除売却損益（△は益）	49	127
	助成金収入	△582	△821
	受取利息及び受取配当金	△84	△282
	売上債権の増減額（△は増加）	2,874	△11,009
	棚卸資産の増減額（△は増加）	△24,596	△207
	仕入債務の増減額（△は減少）	△4,795	△10,694
	未払金の増減額（△は減少）	△819	1,555
	契約負債の増減額（△は減少）	△3,856	1,566
	その他	△2,892	5,875
	小計	157,227	187,676
	助成金の受取額	782	886
	利息及び配当金の受取額	93	91
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△37,738	△55,110
	営業活動によるキャッシュ・フロー	120,364	133,543
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		13,680	△44,591
現金及び現金同等物の期首残高		215,486	229,167
現金及び現金同等物の期末残高		※ 229,167	※ 184,575