【営業キャッシュフローの推移】フェニックスバイオ(6190)

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フェニックスバイオ　【業種】サービス業　【市場】東証グロース) 2016年3月18日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

フェニックスバイオの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2016年3月31日	2億5,940万9,000円	-	連結	日本
2017年3月31日	4,482万8,000円	△82.7	連結	日本
2018年3月31日	△1億8,719万7,000円	-	連結	日本
2019年3月31日	△1億5,953万4,000円	-	連結	日本
2020年3月31日	△1,261万7,000円	-	連結	日本
2021年3月31日	△1億190万9,000円	-	連結	日本
2022年3月31日	1,639万8,000円	-	連結	日本
2023年3月31日	2億7,749万1,000円	+1592.2	連結	日本
2024年3月31日	△7,930万7,000円	-	連結	日本
2025年3月31日	△7,300万円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

フェニックスバイオのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)	当連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	59,785	△432,841
減価償却費	25,225	28,196
減損損失	1,304	13,732
棚卸資産評価損	－	153,628
株式報酬費用	29,021	15,759
賞与引当金の増減額（△は減少）	2,547	△184
貸倒引当金の増減額（△は減少）	6,535	△6,895
事業整理損失引当金の増減額（△は減少）	－	145,837
受取利息	△5,962	△8,331
支払利息	2,927	5,246
為替差損益（△は益）	△4,368	4,612
補助金収入	△16,179	△427
株式報酬費用消滅損	－	3,265
有形固定資産除却損	150	2,179
投資有価証券償還損益（△は益）	△17,285	－
新株予約権戻入益	△429	－
リース債務取崩益	－	△37,718
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	69,271	47,170
棚卸資産の増減額（△は増加）	△83,460	△35,297
仕入債務の増減額（△は減少）	△27,306	3,436
未払金の増減額（△は減少）	△11,944	△6,137
前受金の増減額（△は減少）	11,176	24,549
預り金の増減額（△は減少）	△86,660	△6,937
その他	4,362	△10,346
小計	△41,289	△97,504
利息及び配当金の受取額	5,970	7,952
利息の支払額	△2,927	△5,246
補助金の受取額	8,096	11,244
法人税等の支払額	△49,157	△7,608
法人税等の還付額	－	18,161
営業活動によるキャッシュ・フロー	△79,307	△73,000
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△170,431	△235,500
現金及び現金同等物の期首残高	1,555,323	1,384,891
現金及び現金同等物の期末残高	1,384,891	1,149,390