【営業キャッシュフローの推移】バーチャレクス・ホールディングス(6193)

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バーチャレクス・ホールディングス　【業種】サービス業　【市場】東証グロース) 2016年6月23日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

バーチャレクス・ホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2016年3月31日	1億8,401万9,000円	-	連結	日本
2017年3月31日	5億9,821万5,000円	+225.1	連結	日本
2018年3月31日	△8,829万6,000円	-	連結	日本
2019年3月31日	1億4,535万7,000円	-	連結	日本
2020年3月31日	△1億6,705万8,000円	-	連結	日本
2021年3月31日	4億9,512万円	-	連結	日本
2022年3月31日	2億7,489万4,000円	△44.5	連結	日本
2023年3月31日	4億4,376万4,000円	+61.4	連結	日本
2024年3月31日	3億9,991万7,000円	△9.9	連結	日本
2025年3月31日	2億2,985万円	△42.5	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

バーチャレクス・ホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2023年４月１日　至　2024年３月31日)	当連結会計年度 (自　2024年４月１日　至　2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	344,351	194,385
投資有価証券評価損益（△は益）	60,381	－
減価償却費	100,947	111,619
株式報酬費用	12,873	8,520
関係会社株式評価損	－	2,101
新株予約権戻入益	△1,152	－
減損損失	46,934	－
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△17,037	28,195
賞与引当金の増減額（△は減少）	△13,731	603
受注損失引当金の増減額（△は減少）	△9,804	2,062
受取利息及び受取配当金	△128	△712
支払利息	5,141	10,933
支払手数料	1,328	1,132
投資事業組合運用損益（△は益）	△78,644	87,247
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△9,600
関係会社株式売却損益（△は益）	△991	－
売上債権の増減額（△は増加）	136,037	△153,807
棚卸資産の増減額（△は増加）	942	△3,778
仕入債務の増減額（△は減少）	△32,515	△2,525
未払消費税等の増減額（△は減少）	△8,221	20,107
預り金の増減額（△は減少）	36,433	△72,783
その他	63,385	△12,606
小計	646,529	211,094
利息及び配当金の受取額	128	712
利息の支払額	△5,141	△10,933
手数料の支払額	△1,328	△1,132
法人税等の支払額	△240,270	△47,851
法人税等の還付額	－	77,960
営業活動によるキャッシュ・フロー	399,917	229,850
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△185,161	209,666
現金及び現金同等物の期首残高	1,340,951	1,155,789
現金及び現金同等物の期末残高	※ 1,155,789	※ 1,365,456