【営業キャッシュフローの推移】レイズネクスト(6379)

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レイズネクスト　【業種】建設業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

レイズネクストの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	26億307万9,000円	-	連結	日本
2015年3月31日	89億5,841万6,000円	+244.1	連結	日本
2016年3月31日	15億4,834万6,000円	△82.7	連結	日本
2017年3月31日	△71億4,102万2,000円	-	連結	日本
2018年3月31日	18億5,654万5,000円	-	連結	日本
2019年3月31日	98億4,290万6,000円	+430.2	連結	日本
2020年3月31日	△63億8,477万9,000円	-	連結	日本
2021年3月31日	85億9,118万5,000円	-	連結	日本
2022年3月31日	111億5,700万円	+29.9	連結	日本
2023年3月31日	100億6,900万円	△9.8	連結	日本
2024年3月31日	35億6,500万円	△64.6	連結	日本
2025年3月31日	△1億700万円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

レイズネクストのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)	当連結会計年度 (自 2024年４月１日　至 2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	10,477	11,485
	減価償却費	966	1,226
	のれん償却額	27	27
	株式報酬費用	－	1,247
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△0	1
	完成工事補償引当金の増減額（△は減少）	12	△17
	工事損失引当金の増減額（△は減少）	225	75
	賞与引当金の増減額（△は減少）	△162	457
	役員賞与引当金の増減額（△は減少）	17	3
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	153	△45
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△2	△3
	受取利息及び受取配当金	△177	△210
	支払利息及び手形売却損	10	29
	為替差損益（△は益）	△11	△3
	固定資産売却損益（△は益）	△261	△56
	投資有価証券売却損益（△は益）	△81	△428
	固定資産除却損	36	93
	売上債権の増減額（△は増加）	1,053	△12,945
	未成工事支出金の増減額（△は増加）	311	262
	仕入債務の増減額（△は減少）	△1,533	31
	未成工事受入金の増減額（△は減少）	127	341
	未払消費税等の増減額（△は減少）	△3,650	857
	その他	△627	444
	小計	6,910	2,874
	利息及び配当金の受取額	177	210
	利息の支払額	△10	△29
	法人税等の支払額	△3,512	△3,162
	営業活動によるキャッシュ・フロー	3,565	△107
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△5,312	△8,870
現金及び現金同等物の期首残高		17,758	12,446
現金及び現金同等物の期末残高		12,446	3,575