【営業キャッシュフローの推移】ルネサスエレクトロニクス(6723)

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ルネサスエレクトロニクス　【業種】電気機器　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：10億円）

ルネサスエレクトロニクスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	937億2,200万円	-	連結	日本
2015年3月31日	1,167億4,600万円	+24.6	連結	日本
2016年3月31日	1,262億9,600万円	+8.2	連結	日本
2016年12月31日	958億8,200万円	△24.1	連結	日本
2017年12月31日	1,642億2,200万円	+71.3	連結	日本
2018年12月31日	1,705億200万円	+3.8	連結	国際
2019年12月31日	2,019億6,000万円	+18.5	連結	国際
2020年12月31日	2,238億8,900万円	+10.9	連結	国際
2021年12月31日	3,073億8,400万円	+37.3	連結	国際
2022年12月31日	4,793億2,500万円	+55.9	連結	国際
2023年12月31日	4,966億2,700万円	+3.6	連結	国際
2024年12月31日	3,404億8,400万円	△31.4	連結	国際

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

ルネサスエレクトロニクスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

（単位：百万円）
	注記	前連結会計年度 (自　2023年１月１日至　2023年12月31日)	当連結会計年度 (自　2024年１月１日至　2024年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		422,173	263,833
減価償却費及び償却費		186,009	210,728
減損損失		4,872	3,015
金融収益及び金融費用		△22,847	△26,053
株式報酬費用		23,283	36,299
受取保険金		△30,665	△587
固定資産圧縮損		1,068	4,879
補助金収入		△1,088	△5,124
為替差損益（△は益）		△7,589	△292
有形固定資産及び無形資産売却損益（△は益）		△1,337	△293
棚卸資産の増減額（△は増加）		30,070	△5,070
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）		5,126	25,918
その他の金融資産の増減額（△は増加）		△6,786	1,166
長期前払費用の増減額（△は増加）		―	△28,154
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）		2,438	△35,562
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）		△303	△1,821
引当金の増減額（△は減少）		2,112	△749
その他の流動負債の増減額（△は減少）		△6,972	△23,898
その他の金融負債の増減額（△は減少）		△3,987	△2,405
その他		△5,753	△3,942
小計		589,824	411,888
利息の受取額		25,286	27,752
配当金の受取額		388	866
保険金の受取額		17,332	587
法人所得税の支払額		△136,203	△108,506
法人所得税の還付額		―	7,897
営業活動によるキャッシュ・フロー		496,627	340,484


現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		98,613	△205,432
現金及び現金同等物の期首残高	８	336,068	434,681
現金及び現金同等物の期末残高	８	434,681	229,249