【業績の推移／第2四半期】ヘリオス テクノ ホールディング(6927)

1資産、負債及び純資産の状況
(資産)
流動資産は、前連結会計年度末に比べ1億56百万円増加し、170億1百万円となりました。その主な要因は、受取手形、売掛金及び契約資産が5億68百万円、商品及び製品が79百万円、仕掛品が10億55百万円、原材料及び貯蔵品が2億29百万円、その他に含まれる未収入金が74百万円増加した一方、現金及び預金が18億56百万円、その他に含まれる未収還付法人税等が14百万円減少したことによるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べ16億38百万円増加し、59億円となりました。その主な要因は、土地が94百万円、のれんが5億41百万円、投資有価証券が6億69百万円増加したことによるものであります。
以上の結果、資産合計は、前連結会計年度末に比べ17億94百万円増加(8.5%増)し、229億2百万円となりました。
(負債)
流動負債は、前連結会計年度末に比べ55百万円増加し、35億40百万円となりました。その主な要因は、支払手形及び買掛金が3億46百万円、1年内返済予定の長期借入金が1億19百万円、契約負債が4億55百万円増加した一方、未払法人税等が6億29百万円、賞与引当金が1億16百万円、その他に含まれる未払金が1億23百万円減少したことによるものであります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ25億10百万円増加し、28億60百万円となりました。その主な要因は、長期借入金が19億8百万円、その他に含まれる繰延税金負債が3億59百万円増加したことによるものであります。
以上の結果、負債合計は、前連結会計年度末に比べ25億65百万円増加(66.9%増)し、64億円となりました。
(純資産)
純資産は、前連結会計年度末に比べ7億71百万円減少(4.5%減)し、165億1百万円となりました。その主な要因は、その他有価証券評価差額金が5億6百万円増加し、親会社株主に帰属する中間純利益を4億21百万円計上した一方、剰余金の配当を16億51百万円行った結果、利益剰余金が13億8百万円減少したことによるものであります。
以上の結果、当中間連結会計期間末における自己資本比率は、前連結会計年度末に比べ9.7ポイント低下し、72.1%となりました。
2キャッシュ・フローの状況
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、10億37百万円の支出(前年同期は16億21百万円の収入)となりました。主な内訳は、税金等調整前中間純利益6億86百万円、売上債権及び契約資産の増加額2億91百万円、棚卸資産の増加額11億40百万円、契約負債の増加額4億55百万円、法人税等の支払額7億57百万円であります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは、11億88百万円の支出(前年同期は2億24百万円の支出)となりました。主な内訳は、有形固定資産の取得による支出3億58百万円、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出8億21百万円であります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは、3億27百万円の収入(前年同期は7億52百万円の支出)となりました。主な内訳は、長期借入れによる収入20億円、配当金の支払額16億51百万円であります。
以上の結果、当中間連結会計期間において、現金及び現金同等物は前連結会計年度末に比べ18億56百万円減少し、104億52百万円となりました。

2027年3月期の通期連結業績予想につきましては、2026年5月12日に公表いたしました業績予想に変更はありません。なお、本日(2026年11月6日)公表の「2027年3月期第2四半期(中間期)連結業績予想と実績値との差異に関するお知らせ」に記載のとおり、連結業績に与える影響は現在精査中であります。今後、新たに公表すべき事項が生じた場合には、速やかに開示いたします。