【営業キャッシュフローの推移】Ｓｍｉｌｅ　Ｈｏｌｄｉｎｇｓ(7084)

TOP　2026年の大化け株　関連銘柄

Ｓｍｉｌｅ　Ｈｏｌｄｉｎｇｓ　【業種】サービス業　【市場】東証グロース) 2020年3月4日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

Ｓｍｉｌｅ　Ｈｏｌｄｉｎｇｓの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2020年3月31日	23億704万6,000円	-	連結	日本
2021年3月31日	16億142万4,000円	△30.6	連結	日本
2022年3月31日	22億7,672万6,000円	+42.2	連結	日本
2023年3月31日	11億7,787万9,000円	△48.3	連結	日本
2024年3月31日	9億7,608万5,000円	△17.1	連結	日本
2025年3月31日	9億2,946万7,000円	△4.8	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

Ｓｍｉｌｅ　Ｈｏｌｄｉｎｇｓのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)	当連結会計年度 (自 2024年４月１日　至 2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	264,853	426,634
	減価償却費	825,762	763,472
	減損損失	50,381	40,917
	有形固定資産売却損益（△は益）	△3,834	△498
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△2,252	7,086
	賞与引当金の増減額（△は減少）	31,750	9,842
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	34,975	△64,500
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	13,340	15,678
	補助金収入	△100,287	△26,827
	固定資産除却損	―	19,067
	支払利息	15,077	18,798
	受取補償金	―	△30,721
	売上債権の増減額（△は増加）	△243,103	△257,820
	未払金の増減額（△は減少）	11,458	81,220
	未払費用の増減額（△は減少）	102,462	432,608
	前受金の増減額（△は減少）	△16,022	△28,117
	その他	176,500	△103,481
	小計	1,161,061	1,303,360
	利息及び配当金の受取額	26	3,165
	補助金の受取額	100,287	26,827
	補償金の受取額	―	15,895
	利息の支払額	△17,009	△22,126
	法人税等の支払額	△264,476	△376,133
	役員退職慰労金の支払額	△3,804	△21,520
	営業活動によるキャッシュ・フロー	976,085	929,467
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		822,164	1,078,064
現金及び現金同等物の期首残高		2,770,683	3,592,847
現金及び現金同等物の期末残高		※ 3,592,847	※ 4,670,912