【営業キャッシュフローの推移】Casa(7196)

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Casa　【業種】その他金融業　【市場】東証プライム) 2017年10月31日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

Casaの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2018年1月31日	10億3,879万5,000円	-	個別	日本
2019年1月31日	16億8,902万1,000円	+62.6	個別	日本
2020年1月31日	11億9,399万2,000円	△29.3	連結	日本
2021年1月31日	10億7,716万3,000円	△9.8	連結	日本
2022年1月31日	7億2,876万3,000円	△32.3	連結	日本
2023年1月31日	11億6,525万円	+59.9	連結	日本
2024年1月31日	11億4,053万5,000円	△2.1	連結	日本
2025年1月31日	1,366万円	△98.8	連結	日本
2026年1月31日	5億4,458万1,000円	+3886.7	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

Casaのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2024年２月１日　至　2025年１月31日)	当連結会計年度 (自　2025年２月１日　至　2026年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	1,079,474	243,934
減価償却費	239,548	236,808
減損損失	457,542	－
固定資産除却損	4,418	－
のれん償却額	291,210	287,592
賞与引当金の増減額（△は減少）	41,977	△90,744
債務保証損失引当金の増減額（△は減少）	24,480	20,445
貸倒引当金の増減額（△は減少）	3,114	563,835
投資有価証券評価損益（△は益）	24,998	－
投資有価証券売却損益（△は益）	△2,100	－
関係会社株式売却損益（△は益）	－	△198,508
受取利息及び受取配当金	△2,124	△3,590
支払利息	2,370	3,098
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）	△126,548	△164,832
求償債権の増減額（△は増加）	△1,541,775	△469,513
破産更生債権等の増減額（△は増加）	△32,718	△24,964
未収入金の増減額（△は増加）	△438,009	353,757
前受金の増減額（△は減少）	173,808	123,539
預り金の増減額（△は減少）	324,042	307,601
その他	153,736	65,937
小計	677,446	1,254,396
利息及び配当金の受取額	1,799	3,037
利息の支払額	△2,370	△3,532
法人税等の支払額	△663,214	△709,320
営業活動によるキャッシュ・フロー	13,660	544,581
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△721,478	△163,262
現金及び現金同等物の期首残高	3,703,890	2,982,412
現金及び現金同等物の期末残高	2,982,412	2,819,149