【営業キャッシュフローの推移】マツダ(7261)

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マツダ　【業種】輸送用機器　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：10億円）

マツダの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年3月31日	1,363億7,900万円	-	連結	日本
2015年3月31日	2,044億5,900万円	+49.9	連結	日本
2016年3月31日	2,627億7,000万円	+28.5	連結	日本
2017年3月31日	1,610億9,700万円	△38.7	連結	日本
2018年3月31日	2,077億9,500万円	+29	連結	日本
2019年3月31日	1,466億9,000万円	△29.4	連結	日本
2020年3月31日	348億3,400万円	△76.3	連結	日本
2021年3月31日	1,200億5,800万円	+244.7	連結	日本
2022年3月31日	1,891億5,500万円	+57.6	連結	日本
2023年3月31日	1,374億2,400万円	△27.3	連結	日本
2024年3月31日	4,188億9,500万円	+204.8	連結	日本
2025年3月31日	3,056億2,600万円	△27	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

マツダのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)	当連結会計年度 (自 2024年４月１日　至 2025年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	298,323	155,785
	減価償却費	113,348	117,623
	減損損失	5,787	1,874
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	△165	△844
	製品保証引当金の増減額（△は減少）	44,778	24,898
	生産終了損失引当金の増減額（△は減少）	－	20,319
	環境規制関連引当金の増減額（△は減少）	14,850	32,190
	退職給付に係る資産負債の増減額	△6,136	△7,088
	受取利息及び受取配当金	△24,848	△33,725
	支払利息	7,838	10,013
	持分法による投資損益（△は益）	△8,808	△13,440
	有形固定資産除売却損益（△は益）	15,202	7,663
	投資有価証券売却損益（△は益）	－	△433
	売上債権の増減額（△は増加）	13,439	12,048
	棚卸資産の増減額（△は増加）	42,764	△459
	その他の流動資産の増減額（△は増加）	1,134	25,279
	仕入債務の増減額（△は減少）	△62,823	40,381
	その他の流動負債の増減額（△は減少）	84,646	57,231
	その他	△91,066	△50,843
	小計	448,263	398,472
	利息及び配当金の受取額	30,708	38,942
	利息の支払額	△7,448	△9,585
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△52,628	△122,203
	営業活動によるキャッシュ・フロー	418,895	305,626
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		202,172	186,320
現金及び現金同等物の期首残高		717,093	919,265
現金及び現金同等物の期末残高		919,265	1,105,585