【営業キャッシュフローの推移】マーキュリアホールディングス(7347)

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マーキュリアホールディングス　【業種】証券、商品先物取引業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

マーキュリアホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2021年12月31日	1億7,860万3,000円	-	連結	日本
2022年12月31日	△3億4,942万9,000円	-	連結	日本
2023年12月31日	12億4,205万2,000円	-	連結	日本
2024年12月31日	6億5,555万4,000円	△47.2	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

マーキュリアホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2023年１月１日　至　2023年12月31日)	当連結会計年度 (自　2024年１月１日　至　2024年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	1,500,856	1,156,703
減価償却費	70,871	80,211
融資関連費用	13,500	－
賞与引当金の増減額（△は減少）	△36,650	△8,676
役員株式報酬引当金の増減額（△は減少）	17,500	17,500
従業員株式報酬引当金の増減額（△は減少）	7,500	7,500
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	14,266	40,462
受取利息及び受取配当金	△60,709	△35,048
支払利息	6,825	4,827
支払手数料	2,317	－
為替差損益（△は益）	△9,138	△13,459
持分法による投資損益（△は益）	△63,057	△24,809
固定資産除却損	1,491	－
投資有価証券評価損益（△は益）	19,500	－
売上債権の増減額（△は増加）	△81,713	26,014
営業投資有価証券の増減額（△は増加）	335,711	△966,235
営業貸付金の増減額（△は増加）	△121,803	△177,536
その他の流動資産の増減額（△は増加）	182,393	229,812
その他の流動負債の増減額（△は減少）	65,701	380,595
その他の固定負債の増減額（△は減少）	△32,798	△68,648
小計	1,832,561	649,213
利息及び配当金の受取額	64,699	34,806
利息の支払額	△7,159	△4,827
法人税等の支払額	△648,049	△23,638
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,242,052	655,554
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の期首残高	2,943,477	3,003,153
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額	△1,414	－
現金及び現金同等物の期末残高	3,003,153	3,365,405