【営業キャッシュフローの推移】ダイレクトマーケティングミックス(7354)

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ダイレクトマーケティングミックス　【業種】サービス業　【市場】東証スタンダード) 2020年10月5日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

ダイレクトマーケティングミックスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2020年12月31日	40億9,098万円	-	連結	国際
2021年12月31日	41億3,973万2,000円	+1.2	連結	国際
2022年12月31日	51億1,666万4,000円	+23.6	連結	国際
2023年12月31日	16億1,174万2,000円	△68.5	連結	国際
2024年12月31日	20億187万9,000円	+24.2	連結	国際
2025年12月31日	28億333万2,000円	+40	連結	国際

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

ダイレクトマーケティングミックスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
	注記	前連結会計年度（自　2024年１月１日　　至　2024年12月31日）	当連結会計年度（自　2025年１月１日　　至　2025年12月31日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		1,391,131	2,073,108
減価償却費及び償却費	11,12,16	1,402,910	1,289,314
固定資産除売却損	26	16,057	3,831
貸倒引当金の増減額（△は減少）		△268	76
金融収益	27	△4,285	△13,060
金融費用	27	47,040	72,556
株式報酬費用	30	54,513	45,161
有給休暇引当金		△46,243	△45,201
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）		361,708	△595,750
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）		△766,791	583,973
賞与引当金の増減額（△は減少）		△9,841	△23,655
その他		△227,485	△26,792
小計		2,218,447	3,363,561
利息の受取額		457	9,627
利息の支払額		△34,079	△52,064
法人所得税の支払額又は還付額（△は支払）		△182,946	△517,791
営業活動によるキャッシュ・フロー		2,001,879	2,803,332
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		708,818	355,548
現金及び現金同等物の期首残高	7	4,458,722	5,167,540
現金及び現金同等物の期末残高	7	5,167,540	5,523,088