【営業キャッシュフローの推移】アイドマ・ホールディングス(7373)

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アイドマ・ホールディングス　【業種】サービス業　【市場】東証グロース) 2021年6月23日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

アイドマ・ホールディングスの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2021年8月31日	13億7,794万1,000円	-	連結	日本
2022年8月31日	17億4,256万2,000円	+26.5	連結	日本
2023年8月31日	21億8,193万9,000円	+25.2	連結	日本
2024年8月31日	11億9,492万9,000円	△45.2	連結	日本
2025年8月31日	24億7,969万2,000円	+107.5	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

アイドマ・ホールディングスのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			(単位：千円)
		前連結会計年度 (自　2023年９月１日　至　2024年８月31日)	当連結会計年度 (自　2024年９月１日　至　2025年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	2,282,641	2,999,784
	減価償却費	77,463	85,201
	減損損失	144,217	-
	のれん償却額	207,809	216,632
	貸倒引当金の増減額（△は減少）	118,842	△60,887
	受取利息及び受取配当金	△461	△10,312
	支払利息	3,980	3,636
	シンジケートローン手数料	5,136	5,489
	持分法による投資損益（△は益）	44,768	21,788
	匿名組合投資損益（△は益）	△31,155	△8,844
	投資有価証券評価損益（△は益）	36,248	195,612
	売上債権の増減額（△は増加）	△106,050	146,371
	未収入金の増減額（△は増加）	△667,282	△565,937
	仕入債務の増減額（△は減少）	58,012	24,223
	投資有価証券売却損益（△は益）	-	500
	固定資産売却損益（△は益）	-	△2,639
	有形固定資産除却損	5,576	-
	保険解約返戻金	-	△83,750
	未払金の増減額（△は減少）	△129,844	△1,342
	契約負債の増減額（△は減少）	123,737	24,202
	未払消費税等の増減額（△は減少）	28,153	10,231
	その他	84,533	246,480
	小計	2,286,328	3,246,440
	利息及び配当金の受取額	461	10,620
	利息の支払額	△4,493	△2,879
	法人税等の支払額	△1,097,423	△859,248
	法人税等の還付額	10,056	1,009
	保険解約返戻金の受取額	-	83,750
	営業活動によるキャッシュ・フロー	1,194,929	2,479,692

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△109,346	△186,892
現金及び現金同等物の期首残高		5,645,680	5,536,334
現金及び現金同等物の期末残高		5,536,334	5,349,442