【営業キャッシュフローの推移】アシロ(7378)

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アシロ　【業種】サービス業　【市場】東証グロース) 2021年7月20日新規上場

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

アシロの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2021年10月31日	2億9,850万6,000円	-	連結	国際
2022年10月31日	5億1,139万3,000円	+71.3	連結	国際
2023年10月31日	△1億321万2,000円	-	連結	国際
2024年10月31日	7億2,989万4,000円	-	連結	国際
2025年10月31日	13億3,914万7,000円	+83.5	連結	国際

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

下記は有価証券届出書の経営指標です。

株価等との関係

と株価との比較

アシロのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

			（単位：千円）
	注記	前連結会計年度 (自 2023年11月１日　至 2024年10月31日)	当連結会計年度 (自 2024年11月１日　至 2025年10月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益		381,944	1,415,248
非継続事業からの税引前利益（△損失）	37	△63,372	24,721
減価償却費及び償却費		158,979	139,968
非金融資産の減損損失	14	203,460	－
固定資産除却損		－	271
関係会社株式売却益		－	△16,883
金融収益		△342	△4,076
金融費用		10,482	8,173
売上債権及びその他の債権の増減額(△は増加)		△318,904	△53,174
その他の流動資産の増減額(△は増加)		27,725	2,415
仕入債務及びその他の債務の増減額(△は減少)		240,201	23,834
保険契約負債の増減額(△は減少)		△19,800	34,856
その他の流動負債の増減額(△は減少)		118,244	42,834
その他の金融負債の増減額(△は減少)		20,434	2,851
株式報酬費用		11,880	17,336
その他		△4,064	△5,664
小計		766,866	1,632,710
利息の受取額		97	3,002
利息の支払額		△6,674	△5,836
法人所得税の支払額		△48,763	△290,729
法人所得税の還付額		18,368	－
営業活動によるキャッシュ・フロー		729,894	1,339,147
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)		370,518	869,687
現金及び現金同等物の期首残高	８	1,225,953	1,596,471
現金及び現金同等物の期末残高	８	1,596,471	2,466,157