【営業キャッシュフローの推移】コナカ(7494)

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コナカ　【業種】小売業　【市場】東証プライム)

営業活動によって動いた現金等の流れを表す増減額を営業キャッシュフローといいます。
例：商品の仕入れで現金が出ていった。売上金が入ってきて現金が増えたなど
※上場企業のキャッシュフロー計算書では、当期純利益から逆算（現金がうごいていないものを加減）して、現金の動き（営業キャッシュフロー）を計算する間接法という計算方法がよく用いられます。

会計期間内において、現金及び現金同等物（以下「現金等」）がどのような理由で増えて、どのような理由で減ったのかを表す計算書をキャッシュフロー計算書といいます。

営業キャッシュフローの推移（単位：100万円）

コナカの営業キャッシュフロー推移

決算期	営業キャッシュフロー	増減率%	-	会計基準
2014年9月30日	16億8,000万円	-	連結	日本
2015年9月30日	38億5,500万円	+129.5	連結	日本
2016年9月30日	35億7,300万円	△7.3	連結	日本
2017年9月30日	25億1,300万円	△29.7	連結	日本
2018年9月30日	39億5,000万円	+57.2	連結	日本
2019年9月30日	38億4,600万円	△2.6	連結	日本
2020年9月30日	△33億1,100万円	-	連結	日本
2021年9月30日	△32億8,400万円	-	連結	日本
2022年9月30日	16億4,400万円	-	連結	日本
2023年9月30日	4億1,500万円	△74.8	連結	日本
2024年9月30日	△2億2,800万円	-	連結	日本
2025年9月30日	12億1,600万円	-	連結	日本

日本：日本基準　　国際：国際会計基準（IFRS）

株価等との関係

と株価との比較

コナカのキャッシュフロー計算書から一部抜粋

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (自　2023年10月１日　至　2024年９月30日)	当連結会計年度 (自　2024年10月１日　至　2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△）	△2,614	△175
減価償却費	843	557
減損損失	2,103	694
貸倒引当金の増減額（△は減少）	25	△58
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△13	△66
ポイント引当金の増減額（△は減少）	△2	△7
賞与引当金の増減額（△は減少）	△141	6
長期貸付金の家賃相殺額	118	62
敷金及び保証金の家賃相殺額	6	1
固定資産売却損益（△は益）	△1,131	△441
固定資産除却損	31	54
投資有価証券売却損益（△は益）	△11	△361
投資有価証券評価損益（△は益）	300	－
受取補償金	－	△200
受取利息及び受取配当金	△81	△55
支払利息	172	203
為替差損益（△は益）	△7	△3
売上債権の増減額（△は増加）	456	226
棚卸資産の増減額（△は増加）	1,791	1,214
前渡金の増減額（△は増加）	△614	131
仕入債務の増減額（△は減少）	△771	△339
未払費用の増減額（△は減少）	△131	19
未払消費税等の増減額（△は減少）	△91	23
その他	△63	△147
小計	171	1,340
利息及び配当金の受取額	75	52
利息の支払額	△171	△206
補償金の受取額	－	200
法人税等の支払額	△317	△183
法人税等の還付額	12	13
営業活動によるキャッシュ・フロー	△228	1,216
投資活動によるキャッシュ・フロー

現金及び現金同等物の期首残高	5,493	2,176
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△323	－
現金及び現金同等物の期末残高	※ 2,176	※ 3,198