【業績の推移／第1四半期】中本パックス(7811)

(資産)
当中間連結会計期間末の総資産につきましては、前連結会計年度末に比べ3,253百万円増加し、43,776百万円となりました。
流動資産につきましては、その他が266百万円減少したものの、現金及び預金が870百万円、受取手形、売掛金及び契約資産が624百万円、電子記録債権が532百万円、棚卸資産が793百万円それぞれ増加したこと等により、前連結会計年度末に比べ2,553百万円増加し、27,794百万円となりました。
固定資産につきましては、生産能力増強を目的とした設備投資等により有形固定資産が568百万円増加したことや、投資その他の資産が152百万円増加したこと等により、前連結会計年度末に比べ699百万円増加し、15,982百万円となりました。
(負債)
当中間連結会計期間末の負債につきましては、前連結会計年度末に比べ1,696百万円増加し、20,126百万円となりました。
流動負債につきましては、電子記録債務が388百万円、その他が271百万円それぞれ減少したものの、支払手形及び買掛金が564百万円、短期借入金が1,291百万円、未払法人税等が364百万円それぞれ増加したこと等により、前連結会計年度末に比べ1,659百万円増加し、16,593百万円となりました。
固定負債につきましては、長期借入金が47百万円増加したこと等により、前連結会計年度末に比べ37百万円増加し、3,532百万円となりました。
(純資産)
当中間連結会計期間末の純資産につきましては、前連結会計年度末に比べ1,556百万円増加し、23,650百万円となりました。これは、親会社株主に帰属する中間純利益の計上等により利益剰余金が1,311百万円増加したことや、為替換算調整勘定が203百万円増加したこと等によるものであります。
2 キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末と比べ851百万円増加し、8,421百万円となりました。
当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間における営業活動による資金の増加は、829百万円(前年同期は、949百万円の増加)となりました。これは、税金等調整前中間純利益2,499百万円、減価償却費631百万円及び仕入債務の増加額192百万円等による増加要因が、売上債権の増加額1,134百万円、棚卸資産の増加額746百万円、その他194百万円及び法人税等の支払額431百万円等による減少要因を上回ったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間における投資活動による資金の減少は、958百万円(前年同期は、720百万円の減少)となりました。これは、固定資産の売却による収入274百万円等による増加要因が、生産加工設備等の固定資産の取得による支出1,181百万円及び投資有価証券の取得による支出114百万円等による減少要因を下回ったことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間における財務活動による資金の増加は、902百万円(前年同期は、423百万円の減少)となりました。これは、短期借入金の純増額1,291百万円及び長期借入れによる収入600百万円による増加要因が、長期借入金の返済による支出521百万円、リース債務の返済による支出131百万円及び配当金の支払額329百万円等による減少要因を上回ったことによるものであります。

連結業績予想については、2026年4月10日に公表(2026年4月15日に訂正)いたしました2027年2月期通期連結業績予想を上方修正しております。なお、詳細につきましては、2026年9月14日に公表いたしました「2027年2月期第2四半期(中間期)及び通期連結業績予想の修正(上方修正)に関するお知らせ」と「剰余金の配当(中間配当・増配)及び期末配当予想の修正(増配)に関するお知らせ」をご覧ください。
なお、今後の経営環境等の変化により、業績予想について見直しが必要と判断した場合には、速やかに開示いたします。