【業績の推移／第1四半期】小松ウオール工業(7949)

当中間会計期間の末日における財政状態は、総資産は479億83百万円となり、前事業年度末と比較して6億20百万円の減少となりました。
資産の部では、流動資産は237億11百万円となり、前事業年度末と比較して34億77百万円の減少となりました。これは主に、受取手形、売掛金及び契約資産17億6百万円、現金及び預金14億95百万円、電子記録債権5億21百万円の減少と、棚卸資産2億35百万円の増加によるものであります。固定資産は242億72百万円となり、前事業年度末と比較して28億57百万円の増加となりました。これは主に、有形固定資産20億99百万円、投資その他の資産6億76百万円の増加によるものであります。これらの増加の主な要因は、加賀工場2号棟建設工事等に伴う建設仮勘定19億32百万円、投資その他の資産「その他」に含まれる投資有価証券7億90百万円の増加によるものであります。
負債の部では、流動負債は62億19百万円となり、前事業年度末と比較して4億94百万円の減少となりました。これは主に、買掛金1億63百万円、未払法人税等1億18百万円の減少によるものであります。固定負債は24億61百万円となり、前事業年度末と比較して1億92百万円の減少となりました。これは主に、役員株式給付引当金2億5百万円の減少によるものであります。
純資産の部では、純資産の総額は393億2百万円となり、前事業年度末と比較して66百万円の増加となりました。これは主に、利益剰余金3億53百万円の減少と、株式給付信託(BBT-RS)の株式給付による自己株式の減少(純資産の増加)2億20百万円、その他有価証券評価差額金1億99百万円の増加によるものであります。以上の結果、自己資本比率は81.9%となりました。
当中間会計期間におけるキャッシュ・フローにつきましては、内部留保の充実を図りつつ、運転資金、設備投資、株主還元等へ資金を充当しております。
その結果、当中間会計期間の末日における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、91億25百万円(前中間会計期間末は130億29百万円)となりました。なお、当中間会計期間におけるキャッシュ・フローの状況は以下のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動により増加した資金は、28億55百万円(前中間会計期間は25億76百万円の増加)となりました。これは主に、売上債権の減少額22億27百万円、税引前中間純利益12億65百万円、減価償却費5億46百万円による増加と、法人税等の支払額5億50百万円、棚卸資産の増加額2億35百万円、役員株式給付引当金の減少額2億5百万円、仕入債務の減少額1億63百万円による減少によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動により減少した資金は、27億8百万円(前中間会計期間は25億63百万円の減少)となりました。これは主に、有形固定資産及び無形固定資産の取得による支出27億3百万円、投資有価証券の取得による支出4億99百万円による減少と、定期預金の預入及び払戻による純収入5億円による増加によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動により減少した資金は、11億65百万円(前中間会計期間は6億32百万円の減少)となりました。これは主に、配当金の支払額11億57百万円による減少によるものであります。

2027年3月期の通期の業績予想につきましては、2026年4月27日公表の業績予想から変更はありません。